投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法規局 發布時間(jian)：2017-07-06
蘇(su)國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規(gui)(gui)范省屬國有(you)及國有(you)控(kong)股企業(ye)投(tou)資行為，完善投(tou)資管(guan)理方式，我(wo)委對省屬企業(ye)投(tou)資管(guan)理的相關規(gui)(gui)定進行了(le)修(xiu)訂(ding)。現(xian)將《省屬國有(you)及國有(you)控(kong)股企業(ye)投(tou)資管(guan)理若干(gan)規(gui)(gui)定》印(yin)發(fa)給你(ni)們，請遵照(zhao)執行。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有及(ji)國(guo)有控(kong)股企業(ye)投(tou)資管理(li)若(ruo)干規定(ding)
第一章 總則
第一(yi)條 為(wei)落實以(yi)管資本為(wei)主加強國(guo)資監(jian)(jian)管的(de)要求，簡政放權，提升省屬國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控股企(qi)業(ye)投資管理績效，根據《中(zhong)華人民共(gong)和國(guo)公司(si)法》、《中(zhong)華人民共(gong)和國(guo)企(qi)業(ye)國(guo)有(you)(you)資產法》、《企(qi)業(ye)國(guo)有(you)(you)資產監(jian)(jian)督(du)管理暫行條例(li)》等法律法規，制(zhi)訂本規定(ding)。
第二條 本(ben)規定所稱國(guo)有(you)(you)(you)及(ji)國(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)國(guo)有(you)(you)(you)獨資企(qi)(qi)(qi)業(ye)（或公司(si)，下同）、國(guo)有(you)(you)(you)全資企(qi)(qi)(qi)業(ye)、國(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。國(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)國(guo)有(you)(you)(you)產(chan)權(quan)（或股(gu)(gu)權(quan)）占比50％以上（含50％）的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)是(shi)指(zhi)(zhi)省國(guo)資委履行出資人(ren)職責的(de)企(qi)(qi)(qi)業(ye)，各(ge)級子企(qi)(qi)(qi)業(ye)（以下稱子企(qi)(qi)(qi)業(ye)或子公司(si)）是(shi)指(zhi)(zhi)省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)以下各(ge)級國(guo)有(you)(you)(you)及(ji)國(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)。
第(di)三條 本規定所指(zhi)企(qi)(qi)(qi)業(ye)層(ceng)級(ji)(ji)(ji)，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)為(wei)第(di)一層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)直(zhi)接(jie)投資(zi)設(she)(she)立(li)的子(zi)(zi)公司(si)為(wei)第(di)二(er)(er)層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)，第(di)二(er)(er)層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)直(zhi)接(jie)投資(zi)設(she)(she)立(li)的子(zi)(zi)公司(si)為(wei)第(di)三層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業(ye)，以此類推。
第四條 本規定(ding)所稱投(tou)資(zi)包括：長期(qi)股權投(tou)資(zi)，基本建設項(xiang)目投(tou)資(zi)，自建自用以及以持(chi)有(you)物業為目的的房地產(chan)開發項(xiang)目投(tou)資(zi)，技術改造(zao)項(xiang)目投(tou)資(zi)，固定(ding)資(zi)產(chan)、無形資(zi)產(chan)購置，非專業機構(gou)從事證(zheng)券、期(qi)貨及金融(rong)衍生品交易擬新增投(tou)入的資(zi)金額度等。
第二章 投資決策
第(di)五條 省屬企(qi)業(ye)(ye)投(tou)資事(shi)項(xiang)應(ying)由省屬企(qi)業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)會(hui)(hui)議(yi)集體(ti)決(jue)(jue)策。企(qi)業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)應(ying)按照(zhao)董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)議(yi)事(shi)規則，規范投(tou)資事(shi)項(xiang)的(de)議(yi)案提(ti)交、議(yi)題審議(yi)、表決(jue)(jue)方式(shi)、會(hui)(hui)議(yi)記(ji)錄等決(jue)(jue)策程序。省屬企(qi)業(ye)(ye)不得在(zai)投(tou)資項(xiang)目已經實施后(hou)再召開董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)或以(yi)傳簽(qian)方式(shi)補辦董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)決(jue)(jue)議(yi)。
第六(liu)條(tiao) 省屬(shu)企(qi)業應明確規(gui)定子公司的(de)(de)投資(zi)(zi)權(quan)(quan)限，規(gui)范子公司投資(zi)(zi)決策程(cheng)序。應由(you)省屬(shu)企(qi)業提(ti)出意見(jian)的(de)(de)子公司投資(zi)(zi)事項，省屬(shu)企(qi)業須通(tong)過控制權(quan)(quan)的(de)(de)傳遞對(dui)其(qi)決策進行(xing)有效管(guan)控。相關(guan)子公司中的(de)(de)產權(quan)(quan)代表(biao)(biao)應在其(qi)股(gu)東會（或企(qi)業章(zhang)程(cheng)規(gui)定的(de)(de)其(qi)他投資(zi)(zi)決策機(ji)構，下(xia)同）召開會議十五日前，將(jiang)擬(ni)投資(zi)(zi)事項逐(zhu)級提(ti)交省屬(shu)企(qi)業，省屬(shu)企(qi)業將(jiang)明確的(de)(de)意見(jian)授(shou)予產權(quan)(quan)代表(biao)(biao)，產權(quan)(quan)代表(biao)(biao)根據省屬(shu)企(qi)業的(de)(de)授(shou)權(quan)(quan)在子公司股(gu)東會上發表(biao)(biao)意見(jian)，行(xing)使表(biao)(biao)決權(quan)(quan)。
第七條 列(lie)(lie)入省(sheng)國資委備案管理范(fan)圍(wei)的投資（指本規定第十二條所列(lie)(lie)范(fan)圍(wei)），由(you)省(sheng)屬(shu)企業(ye)負責事前報備。
省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)董事會(hui)應執行省(sheng)國資委(wei)的(de)備案意見(jian)，屬(shu)于子公司實施的(de)備案項目，省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)通過產(chan)權代表(biao)按省(sheng)國資委(wei)備案意見(jian)發(fa)表(biao)意見(jian)，行使表(biao)決權。
第三章 管控要求
第八條(tiao) 省屬(shu)企業應(ying)對下列投資行為(wei)進行有效管(guan)控(kong)：
1．第三(san)層(ceng)級（一級企業為國(guo)有資本投資、運(yun)營公(gong)司，以及(ji)二級、三(san)級企業中(zhong)含有上市公(gong)司的，放(fang)寬到(dao)第四(si)層(ceng)級）及(ji)以下子公(gong)司的長期股權投資；
2．各層級企業超過一定額度(du)的投資和500萬元以下的長期股權(quan)投資；
3．高風險投資；
4. 參股性(xing)長(chang)期股權投資(zi)；
5．自(zi)有資(zi)(zi)金不足、資(zi)(zi)產(chan)負(fu)債率過高企業(ye)的投(tou)資(zi)(zi)；
6．不屬于(yu)企(qi)業主業范圍的投資(zi)以及企(qi)業年度投資(zi)計劃或(huo)投資(zi)預(yu)算外的投資(zi)（主業范圍以省(sheng)屬企(qi)業向省(sheng)國資(zi)委備(bei)案的發展戰略規劃為準）。
第九條 省(sheng)(sheng)屬企業應當編(bian)制年(nian)度投資(zi)計(ji)劃或預算(suan)，經董事會審議通(tong)過后，于本年(nian)度4月底前抄送(song)省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)，省(sheng)(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)對企業年(nian)度投資(zi)計(ji)劃或預算(suan)不進行備案審核。
第十條 證券、期貨等(deng)金(jin)融資(zi)(zi)(zi)產投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)應(ying)制定(ding)(ding)專(zhuan)門(men)管理規定(ding)(ding)，由專(zhuan)業人員規范(fan)運作，合理控制投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)規模，在企業年(nian)度投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)計劃(hua)或投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)預算(suan)中，應(ying)當明確新增這方面(mian)資(zi)(zi)(zi)金(jin)投(tou)(tou)(tou)入的(de)額度，同時還應(ying)當明確到本年(nian)末(mo)歷年(nian)累計投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)余額控制上限。
第(di)十一(yi)條 省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)應結合自(zi)身實(shi)際，在(zai)投資管(guan)理辦法和“三重一(yi)大”決策制度中進一(yi)步(bu)明確上述各項管(guan)控(kong)要求的(de)具(ju)體范圍(wei)或數量標準(zhun)，確保管(guan)控(kong)要求在(zai)省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)和子公司落實(shi)。省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業(ye)董(dong)事(shi)會不得將(jiang)上述應當集(ji)中管(guan)控(kong)的(de)事(shi)項進行下放或授權。
第四章 備案管理
第十二(er)條 下列情況(kuang)的投資由省屬企(qi)業報省國資委備案：
按省屬企業(ye)國有凈資產值(zhi)（母公(gong)司(si)合并報表反映的歸(gui)屬于母公(gong)司(si)所(suo)有者(zhe)權益值(zhi)）分(fen)三檔，分(fen)別為100億(yi)元（含100億(yi)元）以(yi)上(shang)、100億(yi)元以(yi)下至30億(yi)元（含30億(yi)元）以(yi)上(shang)、30億(yi)元以(yi)下，該企業(ye)及所(suo)屬子公(gong)司(si)境(jing)內(nei)外單項投資分(fen)別超(chao)過2億(yi)元、1億(yi)元、5000萬元的。
第十三條 需(xu)報政(zheng)府(fu)有關部門(men)核準或備案(an)的(de)投資(zi)，屬于本(ben)規定第十二條要求備案(an)范圍的(de)，應先向(xiang)省國(guo)資(zi)委備案(an)。
已備案(an)(an)項目投資(zi)方式、投資(zi)規模、合作方或股權比例發生變化(hua)的(de)，應(ying)重(zhong)新(xin)履行備案(an)(an)手續。
第(di)十四(si)條 投資項目備案(an)應提交(jiao)以下材料（一(yi)式兩份，其中備案(an)表(biao)一(yi)式四(si)份）：
1．《省屬企(qi)業投資項(xiang)目備(bei)案表(biao)》（表(biao)式(shi)見附件）;
2．省(sheng)屬企業董事會決(jue)議及會議記錄復印件；
3．提(ti)交董事會審議(yi)的(de)資料，包(bao)括但不限(xian)于：議(yi)案(an)，可行性研究報告(gao)或盡(jin)職調查(cha)報告(gao)等同(tong)類(lei)材料及(ji)論證(zheng)意(yi)見(jian)，本企業（總(zong)）法律顧問(wen)及(ji)法務機構出具的(de)法律審核意(yi)見(jian)書(shu)，被(bei)投(tou)(tou)資方(fang)的(de)財務報表，有關投(tou)(tou)資合作方(fang)的(de)情(qing)況介紹和證(zheng)明文件(jian)，擬簽(qian)訂的(de)投(tou)(tou)資協議(yi)（合同(tong)）的(de)主要(yao)條款；
4．投資(zi)涉及(ji)財務審(shen)計(ji)、資(zi)產評(ping)估事項的，應提交相應審(shen)計(ji)報告(gao)、評(ping)估報告(gao)及(ji)備案表（或(huo)有關審(shen)核(he)材料）。
第十五條 省國資(zi)委(wei)受理投(tou)資(zi)項目備(bei)案重點審核以下(xia)內容：
1．是否符合國家法(fa)律法(fa)規和(he)政(zheng)策；
2．是(shi)否符合企業發展戰略規劃及列入年度投資計劃或(huo)投資預算；
3．是否已進行市場(chang)分析和(he)可行性論證；
4．是否已(yi)進行風險分析(xi)及(ji)提出防范化解預(yu)案(an)；
5．是否履(lv)行了規范的投資決策程序；
6．有(you)關協議是否存在(zai)損(sun)害國有(you)資產權益的條款；
7．是否與企業財務承受能(neng)力相適應；
8．其他涉及國有資產保值(zhi)增值(zhi)的重(zhong)要內容。
第十六條(tiao) 省(sheng)國(guo)資委對受(shou)理(li)的備(bei)(bei)案項目(mu)按程序(xu)進行(xing)審(shen)核，其中：境外(wai)投資、非主業(ye)投資，從事證券等金(jin)融產品投資投入資金(jin)額度確定，以(yi)及(ji)額度超過2億(yi)元以(yi)上(shang)的其他投資，省(sheng)國(guo)資委自(zi)(zi)受(shou)理(li)日起20個工作日內向省(sheng)屬企(qi)業(ye)反饋備(bei)(bei)案審(shen)核意見(jian)；其他項目(mu)自(zi)(zi)受(shou)理(li)日起10個工作日內反饋備(bei)(bei)案審(shen)核意見(jian)。
1．對(dui)無不同意見的(de)備案(an)(an)項目，在項目備案(an)(an)表“備案(an)(an)意見”欄署“同意備案(an)(an)”并簽(qian)章，該項目可以(yi)實施(shi)。
2．對(dui)需進一步(bu)論證的項(xiang)目，需作出調(diao)整、補(bu)充、完(wan)善的項(xiang)目，省國資(zi)委將(jiang)告知(zhi)省屬企業需要增補(bu)的內容，待相關(guan)內容完(wan)善后再予備(bei)案；或在(zai)同(tong)意備(bei)案的同(tong)時，告知(zhi)企業實(shi)施過程中(zhong)應(ying)當(dang)完(wan)善的事(shi)項(xiang)，該項(xiang)目可以實(shi)施，但在(zai)實(shi)施過程中(zhong)應(ying)當(dang)按要求對(dui)相關(guan)事(shi)項(xiang)予以完(wan)善。
3. 省國資(zi)委(wei)持(chi)否決意(yi)見的項目，在項目備案(an)表“備案(an)意(yi)見”欄署“不同意(yi)備案(an)”并簽(qian)章(zhang)，該項目不能實施。
省屬企業(ye)對備案意見有異(yi)議的，須重(zhong)新(xin)召開董事會(hui)進行再決(jue)策，并重(zhong)新(xin)辦理備案手續。省國資(zi)委必(bi)要時對重(zhong)大項目組織專家論證，論證意見供企業(ye)再決(jue)策參(can)考。
備(bei)案表及備(bei)案審核意見一式四(si)份(fen)，兩份(fen)反饋省(sheng)屬企業，兩份(fen)省(sheng)國資委(wei)存(cun)檔(dang)。復印件抄(chao)送省(sheng)屬企業監(jian)事會、外(wai)部董事。
第五章 執行與責任
第十七條 省屬企業應嚴格執(zhi)行本規定并按本規定修訂(ding)投資(zi)管理辦(ban)法和“三重一大”決策制度。
第十八條 省屬(shu)企業(ye)應加強投(tou)資(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)全過程管理，認(ren)真(zhen)執行招投(tou)標制度，加強跟蹤審計，嚴格控制投(tou)資(zi)(zi)(zi)成本。加強投(tou)資(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)預決算(suan)管理，省屬(shu)企業(ye)或子公司投(tou)資(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)未經項(xiang)目(mu)批準機構同意超出概算(suan)的，相關負責(ze)(ze)人(ren)應承(cheng)擔責(ze)(ze)任。省屬(shu)企業(ye)應建立投(tou)資(zi)(zi)(zi)項(xiang)目(mu)后評(ping)價制度。
第十九條 省屬(shu)企業(ye)(ye)應建立(li)健全投資(zi)(zi)基(ji)礎信息臺(tai)賬(zhang)，完(wan)整準(zhun)確反(fan)映投資(zi)(zi)情況(kuang)。做好投資(zi)(zi)統(tong)計(ji)工作，按季度向省國資(zi)(zi)委報送(song)投資(zi)(zi)統(tong)計(ji)報表。省屬(shu)企業(ye)(ye)年報審計(ji)應把投資(zi)(zi)情況(kuang)作為一(yi)個(ge)重點進行披露。
第二十條 省國資委適時(shi)檢查省屬(shu)企(qi)業執行本規定(ding)情況(kuang)(kuang)，省屬(shu)企(qi)業監(jian)事會將企(qi)業執行本規定(ding)的(de)情況(kuang)(kuang)列入監(jian)督檢查重要內容(rong)。本規定(ding)執行情況(kuang)(kuang)納入對省屬(shu)企(qi)業經營業績考核(he)、領導人(ren)員評價范圍。
第二十一條 省屬企業(ye)違(wei)反本規(gui)定的，適當(dang)降(jiang)低考(kao)核分值；投資(zi)造成損失的，按(an)規(gui)定追究相關人員責任(ren)。
第六章 附則
第(di)二十二條(tiao) 本規(gui)定由省(sheng)國資委負責解釋。
第二十三條(tiao) 本規(gui)定自印發之(zhi)日起施行(xing)。省國資委印發的蘇國資[2008]66號文件停(ting)止執行(xing)。
