投資管理若干規定的通知
文章來源(yuan)：政策法規局(ju) 發(fa)布(bu)時(shi)間(jian)：2017-07-06
蘇國資(zi)〔2014〕83號
各省屬企業：
為規(gui)范省屬(shu)國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控股企(qi)業投資行為，完善投資管理方式(shi)，我委對省屬(shu)企(qi)業投資管理的相關規(gui)定進行了(le)修訂。現將《省屬(shu)國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控股企(qi)業投資管理若干(gan)規(gui)定》印發(fa)給你們，請遵照執(zhi)行。
省國資委
2014年(nian)10月14日
省屬(shu)國(guo)有及國(guo)有控(kong)股企業投資管理(li)若干規(gui)定(ding)
第一章 總則
第一條 為(wei)落實以管(guan)資本為(wei)主(zhu)加強(qiang)國(guo)資監管(guan)的要(yao)求，簡政放權，提(ti)升省(sheng)屬國(guo)有及國(guo)有控股企業(ye)投資管(guan)理績效，根據《中華人民(min)共和(he)國(guo)公司法(fa)》、《中華人民(min)共和(he)國(guo)企業(ye)國(guo)有資產法(fa)》、《企業(ye)國(guo)有資產監督管(guan)理暫行條例》等(deng)法(fa)律法(fa)規，制訂本規定。
第二條 本規定所稱(cheng)國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)獨資(zi)企(qi)業(ye)(ye)（或公司，下(xia)同）、國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)全(quan)資(zi)企(qi)業(ye)(ye)、國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)。國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)產(chan)權（或股(gu)(gu)權）占比50％以上(shang)（含50％）的(de)(de)企(qi)業(ye)(ye)。省屬企(qi)業(ye)(ye)是(shi)指省國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)委(wei)履行出資(zi)人職責的(de)(de)企(qi)業(ye)(ye)，各(ge)級子企(qi)業(ye)(ye)（以下(xia)稱(cheng)子企(qi)業(ye)(ye)或子公司）是(shi)指省屬企(qi)業(ye)(ye)以下(xia)各(ge)級國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)(guo)(guo)有(you)(you)控(kong)股(gu)(gu)企(qi)業(ye)(ye)。
第三條 本規定所指企(qi)(qi)(qi)業層(ceng)級(ji)(ji)(ji)，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業為第一層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)(qi)業直接投資(zi)設立的子公司為第二(er)層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業，第二(er)層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業直接投資(zi)設立的子公司為第三層(ceng)級(ji)(ji)(ji)企(qi)(qi)(qi)業，以此類(lei)推(tui)。
第(di)四條 本(ben)(ben)規(gui)定所稱投資(zi)(zi)包括：長期股權投資(zi)(zi)，基本(ben)(ben)建(jian)設項(xiang)目(mu)(mu)投資(zi)(zi)，自建(jian)自用以(yi)及以(yi)持有物業為(wei)目(mu)(mu)的的房(fang)地產開發項(xiang)目(mu)(mu)投資(zi)(zi)，技術改(gai)造(zao)項(xiang)目(mu)(mu)投資(zi)(zi)，固定資(zi)(zi)產、無形(xing)資(zi)(zi)產購置，非專業機構從事證券(quan)、期貨及金融(rong)衍生(sheng)品交易擬新增投入的資(zi)(zi)金額度等。
第二章 投資決策
第(di)五條 省屬(shu)企(qi)業投資(zi)(zi)事(shi)項(xiang)應由(you)省屬(shu)企(qi)業董事(shi)會(hui)會(hui)議(yi)集體決(jue)(jue)策。企(qi)業董事(shi)會(hui)應按照董事(shi)會(hui)議(yi)事(shi)規(gui)則，規(gui)范投資(zi)(zi)事(shi)項(xiang)的(de)議(yi)案提交(jiao)、議(yi)題審議(yi)、表決(jue)(jue)方(fang)式(shi)、會(hui)議(yi)記(ji)錄等(deng)決(jue)(jue)策程序。省屬(shu)企(qi)業不得在投資(zi)(zi)項(xiang)目已經(jing)實施后再召開董事(shi)會(hui)或以傳簽方(fang)式(shi)補辦董事(shi)會(hui)決(jue)(jue)議(yi)。
第六條 省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)應(ying)明(ming)確規(gui)定子(zi)公司(si)的(de)投(tou)資(zi)(zi)權(quan)(quan)限，規(gui)范子(zi)公司(si)投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策(ce)程序。應(ying)由省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)提出(chu)意(yi)見的(de)子(zi)公司(si)投(tou)資(zi)(zi)事項，省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)須通(tong)過(guo)控制權(quan)(quan)的(de)傳(chuan)遞對其決(jue)策(ce)進行有效(xiao)管控。相(xiang)關子(zi)公司(si)中(zhong)的(de)產(chan)權(quan)(quan)代表應(ying)在其股(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)（或企(qi)業(ye)(ye)章程規(gui)定的(de)其他投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策(ce)機構，下同）召(zhao)開會(hui)議十(shi)五日(ri)前，將(jiang)擬投(tou)資(zi)(zi)事項逐級提交省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)將(jiang)明(ming)確的(de)意(yi)見授予產(chan)權(quan)(quan)代表，產(chan)權(quan)(quan)代表根據省(sheng)(sheng)屬(shu)(shu)(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)(ye)的(de)授權(quan)(quan)在子(zi)公司(si)股(gu)(gu)東(dong)(dong)會(hui)上(shang)發表意(yi)見，行使表決(jue)權(quan)(quan)。
第(di)七條 列入省國資委備案管(guan)理范(fan)圍的投資（指(zhi)本規(gui)定第(di)十二(er)條所列范(fan)圍），由(you)省屬企業負責事(shi)前(qian)報(bao)備。
省屬(shu)企業董(dong)事會應執(zhi)行省國資(zi)委的備案(an)意(yi)見(jian)，屬(shu)于(yu)子公司實(shi)施的備案(an)項目(mu)，省屬(shu)企業通過產權(quan)代(dai)表(biao)(biao)按省國資(zi)委備案(an)意(yi)見(jian)發表(biao)(biao)意(yi)見(jian)，行使表(biao)(biao)決權(quan)。
第三章 管控要求
第八條 省屬企業(ye)應對下列(lie)投資行(xing)為(wei)進行(xing)有效管控(kong)：
1．第三層級(ji)（一級(ji)企業為國有(you)資(zi)本投資(zi)、運營公(gong)司，以及二(er)級(ji)、三級(ji)企業中含有(you)上市公(gong)司的，放寬到(dao)第四(si)層級(ji)）及以下(xia)子公(gong)司的長期股(gu)權投資(zi)；
2．各層級(ji)企業超過一定額(e)度的投資和500萬(wan)元以下(xia)的長期股權投資；
3．高風險投資；
4. 參(can)股性長期股權(quan)投資；
5．自有資金不足、資產負(fu)債率(lv)過高企業的投資；
6．不屬于企(qi)業(ye)主(zhu)業(ye)范(fan)圍的投資以(yi)及企(qi)業(ye)年度投資計劃或投資預(yu)算(suan)外(wai)的投資（主(zhu)業(ye)范(fan)圍以(yi)省屬企(qi)業(ye)向省國資委備案的發展(zhan)戰略規劃為(wei)準）。
第九條 省屬企業(ye)應當編制年度(du)(du)投資計劃(hua)或預(yu)算，經董事會審議通(tong)過后，于(yu)本年度(du)(du)4月(yue)底前抄(chao)送省國資委(wei)，省國資委(wei)對企業(ye)年度(du)(du)投資計劃(hua)或預(yu)算不進行備(bei)案審核。
第(di)十條(tiao) 證券、期貨等金融資(zi)產投資(zi)應(ying)(ying)制定專(zhuan)(zhuan)門管理(li)規(gui)定，由專(zhuan)(zhuan)業人員(yuan)規(gui)范運作，合(he)理(li)控制投資(zi)規(gui)模，在(zai)企業年度(du)投資(zi)計劃或投資(zi)預(yu)算中，應(ying)(ying)當(dang)明(ming)(ming)確(que)新增這方面資(zi)金投入的額(e)度(du)，同時(shi)還應(ying)(ying)當(dang)明(ming)(ming)確(que)到本年末歷年累計投資(zi)余(yu)額(e)控制上限。
第十一條 省屬企(qi)業應結合自身實(shi)際，在(zai)投資管理辦法和(he)“三重一大”決策制度(du)中進一步(bu)明確上述(shu)(shu)各項(xiang)管控要(yao)求(qiu)的(de)具體范圍或數量標準(zhun)，確保管控要(yao)求(qiu)在(zai)省屬企(qi)業和(he)子公司落實(shi)。省屬企(qi)業董事(shi)會不得將上述(shu)(shu)應當集中管控的(de)事(shi)項(xiang)進行下(xia)放(fang)或授權(quan)。
第四章 備案管理
第十二條 下列(lie)情(qing)況的投資由省(sheng)屬(shu)企業報省(sheng)國資委備案：
按省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)國(guo)有凈資(zi)產(chan)值(zhi)（母公(gong)司合并報(bao)表(biao)反映的歸屬(shu)于母公(gong)司所(suo)有者(zhe)權益值(zhi)）分三(san)檔，分別為100億(yi)元(yuan)(yuan)（含100億(yi)元(yuan)(yuan)）以上、100億(yi)元(yuan)(yuan)以下至30億(yi)元(yuan)(yuan)（含30億(yi)元(yuan)(yuan)）以上、30億(yi)元(yuan)(yuan)以下，該企(qi)業(ye)及所(suo)屬(shu)子公(gong)司境(jing)內外單項投資(zi)分別超過2億(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬(wan)元(yuan)(yuan)的。
第十(shi)三條 需(xu)報政府有關(guan)部門核(he)準或備案的(de)(de)投(tou)資，屬于(yu)本(ben)規定第十(shi)二條要求備案范圍的(de)(de)，應先向省國資委備案。
已(yi)備案項(xiang)目(mu)投資(zi)方(fang)(fang)式、投資(zi)規模、合作方(fang)(fang)或股權比例發生變(bian)化的(de)，應重新(xin)履行備案手續。
第十四條 投資項目(mu)備案(an)應提交以(yi)下材料(liao)（一式兩份(fen)，其(qi)中備案(an)表一式四份(fen)）：
1．《省屬企業投(tou)資項目備案表》（表式(shi)見附件）;
2．省(sheng)屬企業董事會決議(yi)及會議(yi)記錄復印件；
3．提(ti)交董(dong)事會審(shen)議(yi)的資(zi)(zi)料，包(bao)括但不(bu)限(xian)于：議(yi)案，可行性研(yan)究(jiu)報告(gao)(gao)或盡職調查報告(gao)(gao)等同類(lei)材料及論(lun)證(zheng)意(yi)見(jian)，本企業（總）法律顧問及法務(wu)機構出具的法律審(shen)核意(yi)見(jian)書，被(bei)投資(zi)(zi)方(fang)的財務(wu)報表，有關投資(zi)(zi)合作(zuo)方(fang)的情況介紹和(he)證(zheng)明文(wen)件，擬簽訂的投資(zi)(zi)協(xie)議(yi)（合同）的主要條款；
4．投(tou)資涉(she)及(ji)財(cai)務審(shen)計、資產評估事項的，應提交相(xiang)應審(shen)計報(bao)告(gao)、評估報(bao)告(gao)及(ji)備案表（或有關審(shen)核(he)材料）。
第(di)十五(wu)條 省(sheng)國資委受(shou)理投資項目備案重點(dian)審核以下內容：
1．是否(fou)符合國家(jia)法(fa)律法(fa)規(gui)和(he)政策；
2．是否符合企業(ye)發展戰(zhan)略規(gui)劃及列(lie)入年(nian)度投資計劃或投資預(yu)算；
3．是(shi)否已進行(xing)市場分析和可行(xing)性論(lun)證(zheng)；
4．是否已(yi)進(jin)行風(feng)險分析及提出(chu)防范化解預案(an)；
5．是否(fou)履行了規范的(de)投資決策程序；
6．有關協議(yi)是否存在損(sun)害(hai)國有資產(chan)權益的條款；
7．是否(fou)與(yu)企(qi)業財務承受能力(li)相適應；
8．其他涉及國有資產保(bao)值增值的重要內容。
第十六條 省(sheng)國資(zi)委對(dui)受(shou)理(li)的(de)備(bei)(bei)案項目按程序進行審核，其中(zhong)：境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)、非(fei)主業(ye)投(tou)資(zi)，從事(shi)證券等金(jin)融產品投(tou)資(zi)投(tou)入(ru)資(zi)金(jin)額(e)度確定，以及額(e)度超過2億元以上(shang)的(de)其他(ta)投(tou)資(zi)，省(sheng)國資(zi)委自(zi)受(shou)理(li)日起20個工(gong)作日內(nei)向省(sheng)屬企業(ye)反饋備(bei)(bei)案審核意見；其他(ta)項目自(zi)受(shou)理(li)日起10個工(gong)作日內(nei)反饋備(bei)(bei)案審核意見。
1．對(dui)無不同(tong)意(yi)見的備(bei)案(an)(an)項(xiang)目，在項(xiang)目備(bei)案(an)(an)表“備(bei)案(an)(an)意(yi)見”欄署“同(tong)意(yi)備(bei)案(an)(an)”并(bing)簽章(zhang)，該項(xiang)目可以實施(shi)。
2．對(dui)(dui)需(xu)進(jin)一步(bu)論證(zheng)的項目(mu)，需(xu)作出調整、補(bu)充、完(wan)善的項目(mu)，省國資委(wei)將告知省屬企業需(xu)要增補(bu)的內(nei)容(rong)(rong)，待相關內(nei)容(rong)(rong)完(wan)善后再予(yu)備案；或在同(tong)意備案的同(tong)時，告知企業實施(shi)(shi)過程(cheng)中應當(dang)完(wan)善的事項，該(gai)項目(mu)可以(yi)實施(shi)(shi)，但在實施(shi)(shi)過程(cheng)中應當(dang)按(an)要求對(dui)(dui)相關事項予(yu)以(yi)完(wan)善。
3. 省國資委持否決意見(jian)的項目(mu)(mu)，在項目(mu)(mu)備案(an)表“備案(an)意見(jian)”欄(lan)署(shu)“不(bu)同意備案(an)”并簽章，該(gai)項目(mu)(mu)不(bu)能(neng)實施。
省屬(shu)企(qi)業(ye)對備案意(yi)(yi)見(jian)有(you)異(yi)議的，須重(zhong)新(xin)召開董事會進行再(zai)決(jue)策(ce)，并重(zhong)新(xin)辦理(li)備案手續。省國資(zi)委必(bi)要時對重(zhong)大項目組織專家論證，論證意(yi)(yi)見(jian)供企(qi)業(ye)再(zai)決(jue)策(ce)參考。
備(bei)案表及備(bei)案審核意見一式四份，兩(liang)份反(fan)饋省(sheng)屬企業，兩(liang)份省(sheng)國資(zi)委(wei)存檔(dang)。復(fu)印件抄送(song)省(sheng)屬企業監事會、外部董(dong)事。
第五章 執行與責任
第十七條 省屬(shu)企業應嚴格執行本規(gui)定并按(an)本規(gui)定修訂投資管理辦法(fa)和“三重(zhong)一大”決策制度。
第(di)十八條 省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)應加(jia)強投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)全(quan)過程管理(li)(li)，認真執行(xing)招投(tou)標制(zhi)度(du)，加(jia)強跟(gen)蹤審計，嚴格(ge)控(kong)制(zhi)投(tou)資(zi)(zi)成本。加(jia)強投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)預(yu)決算管理(li)(li)，省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)或子公司(si)投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)未(wei)經項目(mu)批(pi)準機(ji)構同(tong)意超出概算的，相關負責人應承(cheng)擔(dan)責任(ren)。省(sheng)屬(shu)企(qi)業(ye)應建立(li)投(tou)資(zi)(zi)項目(mu)后評價(jia)制(zhi)度(du)。
第(di)十(shi)九條 省屬企業(ye)應(ying)建(jian)立(li)健全投(tou)資(zi)(zi)(zi)基礎信息臺賬，完整準確反映投(tou)資(zi)(zi)(zi)情況。做好投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計工作(zuo)，按季度(du)向省國資(zi)(zi)(zi)委報(bao)送投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計報(bao)表。省屬企業(ye)年報(bao)審計應(ying)把投(tou)資(zi)(zi)(zi)情況作(zuo)為一個重(zhong)點進行披露。
第二十條 省國資委適時檢查(cha)省屬(shu)企業(ye)執行(xing)本規定情(qing)況(kuang)(kuang)，省屬(shu)企業(ye)監(jian)事會(hui)將企業(ye)執行(xing)本規定的情(qing)況(kuang)(kuang)列入監(jian)督(du)檢查(cha)重要內容。本規定執行(xing)情(qing)況(kuang)(kuang)納入對省屬(shu)企業(ye)經營業(ye)績考核、領(ling)導人(ren)員評價范圍。
第二十一條 省(sheng)屬企業違反本規定的(de)，適(shi)當降(jiang)低(di)考(kao)核分(fen)值；投資(zi)造成損失(shi)的(de)，按規定追究相(xiang)關人員責任。
第六章 附則
第(di)二十二條(tiao) 本規(gui)定由(you)省(sheng)國資(zi)委(wei)負責解釋。
第二十三條 本規定自印發(fa)之日起施行。省國資(zi)委印發(fa)的蘇國資(zi)[2008]66號文件停止執行。
