投資管理若干規定的通知
文章來源：政策法(fa)規局 發布時間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規(gui)范(fan)省(sheng)屬(shu)(shu)國有(you)(you)及國有(you)(you)控股(gu)企業投資(zi)(zi)行(xing)為，完善(shan)投資(zi)(zi)管理方(fang)式，我(wo)委對省(sheng)屬(shu)(shu)企業投資(zi)(zi)管理的相關(guan)規(gui)定進行(xing)了修訂。現將《省(sheng)屬(shu)(shu)國有(you)(you)及國有(you)(you)控股(gu)企業投資(zi)(zi)管理若干規(gui)定》印發給你(ni)們，請遵照執行(xing)。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企業(ye)投資管理若(ruo)干規(gui)定
第一章 總則
第一條 為(wei)落實以(yi)管(guan)資(zi)本為(wei)主加強(qiang)國(guo)(guo)資(zi)監(jian)管(guan)的要求，簡政放權，提升省屬(shu)國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企(qi)業(ye)投資(zi)管(guan)理績效，根據《中華人民(min)共和(he)國(guo)(guo)公司法》、《中華人民(min)共和(he)國(guo)(guo)企(qi)業(ye)國(guo)(guo)有(you)資(zi)產法》、《企(qi)業(ye)國(guo)(guo)有(you)資(zi)產監(jian)督管(guan)理暫(zan)行條例》等法律(lv)法規，制訂本規定。
第二(er)條(tiao) 本規定(ding)所稱國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有及國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有控(kong)(kong)股企業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有獨資(zi)(zi)企業(ye)(ye)(ye)（或(huo)公司(si)(si)，下(xia)同）、國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有全資(zi)(zi)企業(ye)(ye)(ye)、國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有控(kong)(kong)股企業(ye)(ye)(ye)。國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有控(kong)(kong)股企業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有產權（或(huo)股權）占比50％以上（含50％）的企業(ye)(ye)(ye)。省(sheng)屬企業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)省(sheng)國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)委(wei)履行出(chu)資(zi)(zi)人職責的企業(ye)(ye)(ye)，各(ge)級子(zi)企業(ye)(ye)(ye)（以下(xia)稱子(zi)企業(ye)(ye)(ye)或(huo)子(zi)公司(si)(si)）是指(zhi)省(sheng)屬企業(ye)(ye)(ye)以下(xia)各(ge)級國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有及國(guo)(guo)(guo)(guo)(guo)有控(kong)(kong)股企業(ye)(ye)(ye)。
第(di)(di)三(san)條 本規定(ding)所(suo)指企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)層級(ji)，省屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)為(wei)第(di)(di)一層級(ji)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)，省屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)直接投資(zi)設(she)(she)立(li)的(de)(de)子公司(si)為(wei)第(di)(di)二層級(ji)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)，第(di)(di)二層級(ji)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)直接投資(zi)設(she)(she)立(li)的(de)(de)子公司(si)為(wei)第(di)(di)三(san)層級(ji)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)，以此類推。
第四條 本規定所稱投資(zi)(zi)包(bao)括：長(chang)期股權投資(zi)(zi)，基本建(jian)設(she)項目投資(zi)(zi)，自建(jian)自用以及以持有物(wu)業(ye)為目的的房地產(chan)開發項目投資(zi)(zi)，技術改造項目投資(zi)(zi)，固定資(zi)(zi)產(chan)、無形(xing)資(zi)(zi)產(chan)購(gou)置，非專業(ye)機構從事證(zheng)券(quan)、期貨及金融衍生品交(jiao)易擬新(xin)增投入的資(zi)(zi)金額度(du)等。
第二章 投資決策
第五條 省(sheng)屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)投(tou)資事項(xiang)應(ying)由省(sheng)屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)董事會(hui)會(hui)議(yi)集體決(jue)策。企(qi)業(ye)(ye)(ye)董事會(hui)應(ying)按(an)照董事會(hui)議(yi)事規則，規范投(tou)資事項(xiang)的議(yi)案提交、議(yi)題審(shen)議(yi)、表決(jue)方式、會(hui)議(yi)記錄等決(jue)策程序。省(sheng)屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)不(bu)得在(zai)投(tou)資項(xiang)目已經實(shi)施后(hou)再(zai)召開董事會(hui)或以傳簽方式補辦(ban)董事會(hui)決(jue)議(yi)。
第六條(tiao) 省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)應(ying)明確規定(ding)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)的投(tou)(tou)資權(quan)(quan)限(xian)，規范子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)投(tou)(tou)資決(jue)策(ce)程序。應(ying)由(you)省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)提(ti)出意見的子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)投(tou)(tou)資事(shi)項，省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)須通過控(kong)制權(quan)(quan)的傳遞(di)對其決(jue)策(ce)進行(xing)有效管控(kong)。相關子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)中的產權(quan)(quan)代(dai)表應(ying)在(zai)其股(gu)東會(hui)（或企(qi)(qi)(qi)業(ye)章程規定(ding)的其他投(tou)(tou)資決(jue)策(ce)機構(gou)，下同）召開(kai)會(hui)議十五日前，將擬投(tou)(tou)資事(shi)項逐(zhu)級(ji)提(ti)交省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)，省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)將明確的意見授予產權(quan)(quan)代(dai)表，產權(quan)(quan)代(dai)表根據省屬企(qi)(qi)(qi)業(ye)的授權(quan)(quan)在(zai)子(zi)公(gong)(gong)(gong)司(si)股(gu)東會(hui)上發(fa)表意見，行(xing)使(shi)表決(jue)權(quan)(quan)。
第(di)七條 列入省國資委備案管(guan)理范(fan)圍的(de)投(tou)資（指本規(gui)定第(di)十(shi)二條所列范(fan)圍），由(you)省屬企業負責事前報備。
省(sheng)屬(shu)企業董事會應執行省(sheng)國(guo)資委的備(bei)案(an)意(yi)見，屬(shu)于子(zi)公司實施的備(bei)案(an)項目，省(sheng)屬(shu)企業通過產權(quan)代表按省(sheng)國(guo)資委備(bei)案(an)意(yi)見發(fa)表意(yi)見，行使表決權(quan)。
第三章 管控要求
第八條 省屬企(qi)業(ye)應對下列投資行(xing)為進行(xing)有(you)效(xiao)管(guan)控：
1．第三層(ceng)級（一級企業為國有(you)資本投資、運營公(gong)司(si)(si)，以(yi)及二(er)級、三級企業中含有(you)上市(shi)公(gong)司(si)(si)的(de)，放寬到第四層(ceng)級）及以(yi)下(xia)子(zi)公(gong)司(si)(si)的(de)長期股權(quan)投資；
2．各層級企業超過(guo)一定額(e)度(du)的投(tou)資和500萬元以下的長期股權投(tou)資；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長期股(gu)權投資；
5．自有資金不(bu)足、資產(chan)負(fu)債率過高企業的投(tou)資；
6．不(bu)屬(shu)于企業主(zhu)業范圍的(de)投資(zi)(zi)以(yi)及企業年度投資(zi)(zi)計劃或投資(zi)(zi)預算外的(de)投資(zi)(zi)（主(zhu)業范圍以(yi)省(sheng)屬(shu)企業向省(sheng)國資(zi)(zi)委(wei)備案的(de)發展戰略規(gui)劃為準）。
第九條 省屬企業應當編制年度投資計劃(hua)或(huo)預(yu)算，經董事會審議通過后，于本(ben)年度4月底(di)前抄送省國資委(wei)，省國資委(wei)對企業年度投資計劃(hua)或(huo)預(yu)算不進行備案(an)審核。
第(di)十條 證券、期(qi)貨等(deng)金(jin)融(rong)資產投(tou)(tou)資應(ying)制定(ding)專(zhuan)門管理規(gui)(gui)定(ding)，由專(zhuan)業人員規(gui)(gui)范運作，合理控(kong)制投(tou)(tou)資規(gui)(gui)模(mo)，在企業年(nian)度(du)投(tou)(tou)資計(ji)劃(hua)或投(tou)(tou)資預算中，應(ying)當(dang)明確新(xin)增這方面資金(jin)投(tou)(tou)入(ru)的(de)額(e)度(du)，同(tong)時還應(ying)當(dang)明確到本年(nian)末(mo)歷年(nian)累計(ji)投(tou)(tou)資余額(e)控(kong)制上限。
第十一條 省(sheng)屬(shu)企業(ye)應結(jie)合自身(shen)實(shi)際，在投資管(guan)(guan)理辦法和“三重一大”決策制(zhi)度中進(jin)一步(bu)明(ming)確上述各項管(guan)(guan)控要求的具體范圍(wei)或數量(liang)標準，確保管(guan)(guan)控要求在省(sheng)屬(shu)企業(ye)和子公司落實(shi)。省(sheng)屬(shu)企業(ye)董事會不得(de)將上述應當集中管(guan)(guan)控的事項進(jin)行(xing)下放(fang)或授權。
第四章 備案管理
第十(shi)二條(tiao) 下列情況的投資由省屬(shu)企業報省國資委備(bei)案：
按省屬企(qi)業國有凈資產值(zhi)（母公司(si)(si)(si)合并報表反映的歸(gui)屬于(yu)母公司(si)(si)(si)所(suo)有者權益值(zhi)）分三檔，分別為100億(yi)元(yuan)(yuan)（含100億(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、100億(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)至30億(yi)元(yuan)(yuan)（含30億(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上、30億(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下(xia)，該企(qi)業及所(suo)屬子(zi)公司(si)(si)(si)境內(nei)外單項投資分別超過2億(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)的。
第十(shi)三條(tiao) 需報(bao)政府(fu)有關部門核準或備案的投資，屬于本規定第十(shi)二條(tiao)要求備案范圍的，應先(xian)向省國資委備案。
已備(bei)(bei)案項目投資方式、投資規模(mo)、合作方或股權比例發生變(bian)化的，應重(zhong)新履(lv)行備(bei)(bei)案手續。
第十四條(tiao) 投資項目(mu)備(bei)案應(ying)提交以下材料（一式(shi)兩(liang)份，其中備(bei)案表一式(shi)四份）：
1．《省屬企業投資(zi)項目備案表》（表式(shi)見(jian)附(fu)件）;
2．省(sheng)屬企業(ye)董事會決議(yi)及會議(yi)記錄復印件；
3．提(ti)交董(dong)事會審議的(de)資料，包括(kuo)但不限于(yu)：議案，可行性研究(jiu)報(bao)(bao)告或盡職(zhi)調(diao)查報(bao)(bao)告等同類(lei)材料及(ji)論證意見(jian)，本企(qi)業（總(zong)）法(fa)律顧問(wen)及(ji)法(fa)務機構出具的(de)法(fa)律審核意見(jian)書，被投資方的(de)財務報(bao)(bao)表，有(you)關(guan)投資合作方的(de)情況(kuang)介(jie)紹和(he)證明文件，擬簽(qian)訂的(de)投資協議（合同）的(de)主要條款；
4．投資涉及(ji)財務審計(ji)、資產評估(gu)事項(xiang)的，應(ying)提交相(xiang)應(ying)審計(ji)報告(gao)(gao)、評估(gu)報告(gao)(gao)及(ji)備案表（或有關審核(he)材料）。
第(di)十五條 省國資委受理投資項目備案重點(dian)審核以下(xia)內容：
1．是否(fou)符合(he)國(guo)家法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規和政策；
2．是否(fou)符合企業發(fa)展戰略規(gui)劃及列入年度投(tou)資計劃或投(tou)資預算；
3．是否已進行市場(chang)分析和可行性論證；
4．是否已進行風險(xian)分析及提出(chu)防范(fan)化解預案；
5．是否(fou)履行了規(gui)范的投資決策(ce)程序；
6．有關(guan)協議是否存在損害國有資產(chan)權益的條款；
7．是否與(yu)企業財(cai)務承(cheng)受能力相適應；
8．其他涉及(ji)國有(you)資產保(bao)值增(zeng)值的重要內容。
第(di)十六條(tiao) 省(sheng)國資(zi)(zi)委對受(shou)理的備案(an)(an)項(xiang)目按程序進行審(shen)核(he)，其(qi)中(zhong)：境外投資(zi)(zi)、非主業投資(zi)(zi)，從事(shi)證券等金融產品(pin)投資(zi)(zi)投入(ru)資(zi)(zi)金額(e)(e)度(du)確(que)定，以及額(e)(e)度(du)超過(guo)2億元(yuan)以上的其(qi)他投資(zi)(zi)，省(sheng)國資(zi)(zi)委自受(shou)理日起20個(ge)工作(zuo)日內(nei)向省(sheng)屬企業反(fan)饋(kui)備案(an)(an)審(shen)核(he)意(yi)見；其(qi)他項(xiang)目自受(shou)理日起10個(ge)工作(zuo)日內(nei)反(fan)饋(kui)備案(an)(an)審(shen)核(he)意(yi)見。
1．對無不(bu)同(tong)意(yi)見的備案(an)項目(mu)，在項目(mu)備案(an)表“備案(an)意(yi)見”欄署(shu)“同(tong)意(yi)備案(an)”并簽章，該項目(mu)可以(yi)實施。
2．對(dui)需(xu)(xu)進(jin)一步論證的(de)項目(mu)，需(xu)(xu)作出調(diao)整、補充、完(wan)善的(de)項目(mu)，省國資(zi)委將(jiang)告(gao)知省屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)需(xu)(xu)要增補的(de)內容(rong)，待相(xiang)關內容(rong)完(wan)善后再予(yu)備案；或在(zai)同意備案的(de)同時，告(gao)知企(qi)(qi)業(ye)實施(shi)過程(cheng)(cheng)中應當(dang)完(wan)善的(de)事項，該項目(mu)可以實施(shi)，但在(zai)實施(shi)過程(cheng)(cheng)中應當(dang)按要求對(dui)相(xiang)關事項予(yu)以完(wan)善。
3. 省國資(zi)委持否決意(yi)見(jian)的項目(mu)，在項目(mu)備(bei)案表“備(bei)案意(yi)見(jian)”欄署“不(bu)(bu)同意(yi)備(bei)案”并(bing)簽章，該項目(mu)不(bu)(bu)能實施。
省屬(shu)企(qi)業(ye)對(dui)(dui)備案意(yi)見有異(yi)議(yi)的，須重新召開董事會進行再(zai)決(jue)策，并重新辦(ban)理(li)備案手(shou)續。省國(guo)資委(wei)必要時對(dui)(dui)重大項目組織專家論證，論證意(yi)見供企(qi)業(ye)再(zai)決(jue)策參考。
備(bei)(bei)案表及備(bei)(bei)案審(shen)核意見一式四份，兩(liang)份反(fan)饋省屬企業，兩(liang)份省國資委存檔。復印(yin)件抄送省屬企業監事會(hui)、外(wai)部董(dong)事。
第五章 執行與責任
第十(shi)七(qi)條 省屬(shu)企業應嚴格執行(xing)本(ben)規(gui)定并(bing)按本(ben)規(gui)定修(xiu)訂投資管理辦法和“三(san)重一(yi)大”決策制度(du)。
第十八條 省屬企(qi)業應加(jia)強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)(zi)項目(mu)(mu)全過程(cheng)管(guan)理，認真執行招投(tou)(tou)標制度，加(jia)強(qiang)跟蹤審(shen)計，嚴格控制投(tou)(tou)資(zi)(zi)成(cheng)本。加(jia)強(qiang)投(tou)(tou)資(zi)(zi)項目(mu)(mu)預決算管(guan)理，省屬企(qi)業或子(zi)公司投(tou)(tou)資(zi)(zi)項目(mu)(mu)未經項目(mu)(mu)批(pi)準機構(gou)同意超出概算的(de)，相關負責(ze)人應承擔責(ze)任(ren)。省屬企(qi)業應建立投(tou)(tou)資(zi)(zi)項目(mu)(mu)后評價制度。
第十九(jiu)條 省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)應建(jian)立健全投(tou)資基(ji)礎信息臺賬(zhang)，完整準確反映投(tou)資情況(kuang)。做好投(tou)資統計工作，按季度向省(sheng)(sheng)國資委報(bao)(bao)送(song)投(tou)資統計報(bao)(bao)表。省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)年報(bao)(bao)審計應把投(tou)資情況(kuang)作為一個重(zhong)點進行披(pi)露。
第二十(shi)條 省國(guo)資(zi)委(wei)適時檢查省屬企(qi)業執(zhi)行本(ben)規定(ding)情況，省屬企(qi)業監事會將(jiang)企(qi)業執(zhi)行本(ben)規定(ding)的情況列入(ru)監督檢查重(zhong)要(yao)內容。本(ben)規定(ding)執(zhi)行情況納入(ru)對(dui)省屬企(qi)業經營業績考核、領導人(ren)員評價范圍。
第二十一條 省屬(shu)企業違反(fan)本規(gui)定的，適當降低(di)考核分值(zhi)；投資造成損失的，按規(gui)定追究相關人(ren)員責任。
第六章 附則
第二(er)十二(er)條 本規定(ding)由省國(guo)資委負責解釋(shi)。
第二十三條 本規(gui)定(ding)自印發之日(ri)起施行。省國(guo)資委印發的蘇國(guo)資[2008]66號文件(jian)停(ting)止執行。
