投資管理若干規定的通知
文章來源：政策(ce)法規局 發布(bu)時(shi)間：2017-07-06
蘇國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為(wei)規范省屬國(guo)有及國(guo)有控股企業(ye)投(tou)資(zi)行為(wei)，完(wan)善投(tou)資(zi)管理方(fang)式，我委(wei)對省屬企業(ye)投(tou)資(zi)管理的相(xiang)關規定進行了(le)修訂。現將《省屬國(guo)有及國(guo)有控股企業(ye)投(tou)資(zi)管理若干規定》印發給你們，請遵照執行。
省國資委
2014年10月14日
省屬國(guo)有及(ji)國(guo)有控股企業投(tou)資管(guan)理(li)若干(gan)規定
第一章 總則
第一條 為落實以管(guan)(guan)資(zi)(zi)本(ben)為主加(jia)強國(guo)(guo)資(zi)(zi)監管(guan)(guan)的要求，簡政放權(quan)，提(ti)升省屬國(guo)(guo)有(you)及國(guo)(guo)有(you)控股(gu)企業投資(zi)(zi)管(guan)(guan)理(li)(li)績效，根據(ju)《中華(hua)人民共(gong)和國(guo)(guo)公(gong)司法(fa)》、《中華(hua)人民共(gong)和國(guo)(guo)企業國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產法(fa)》、《企業國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產監督管(guan)(guan)理(li)(li)暫行條例》等法(fa)律(lv)法(fa)規，制訂本(ben)規定。
第二條 本規定所稱(cheng)(cheng)國(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)獨資(zi)(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（或(huo)公(gong)司，下同）、國(guo)(guo)有(you)(you)全資(zi)(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)、國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)國(guo)(guo)有(you)(you)產權(quan)（或(huo)股(gu)(gu)權(quan)）占(zhan)比50％以上（含50％）的企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。省屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是指(zhi)省國(guo)(guo)資(zi)(zi)委履行出資(zi)(zi)人職責的企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，各級子企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（以下稱(cheng)(cheng)子企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)或(huo)子公(gong)司）是指(zhi)省屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)以下各級國(guo)(guo)有(you)(you)及國(guo)(guo)有(you)(you)控股(gu)(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。
第(di)三(san)條 本規定(ding)所指企(qi)業(ye)層級(ji)(ji)(ji)，省(sheng)屬企(qi)業(ye)為第(di)一層級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)，省(sheng)屬企(qi)業(ye)直接(jie)投資設(she)立的子公司為第(di)二(er)層級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)，第(di)二(er)層級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)直接(jie)投資設(she)立的子公司為第(di)三(san)層級(ji)(ji)(ji)企(qi)業(ye)，以此類推。
第四條 本規定所稱投(tou)資(zi)包括：長(chang)期(qi)股權投(tou)資(zi)，基本建(jian)設項目(mu)投(tou)資(zi)，自(zi)建(jian)自(zi)用以(yi)(yi)及(ji)以(yi)(yi)持有(you)物業(ye)為目(mu)的的房地(di)產(chan)開(kai)發(fa)項目(mu)投(tou)資(zi)，技術改造(zao)項目(mu)投(tou)資(zi)，固定資(zi)產(chan)、無形資(zi)產(chan)購置，非專業(ye)機構從事證券、期(qi)貨及(ji)金融衍(yan)生品(pin)交易擬新增(zeng)投(tou)入的資(zi)金額(e)度等。
第二章 投資決策
第五條 省屬企業投資(zi)事(shi)項應(ying)由省屬企業董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)會(hui)(hui)議(yi)(yi)集體決(jue)策。企業董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)應(ying)按照(zhao)董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)議(yi)(yi)事(shi)規(gui)則，規(gui)范(fan)投資(zi)事(shi)項的議(yi)(yi)案提交、議(yi)(yi)題審議(yi)(yi)、表決(jue)方式(shi)、會(hui)(hui)議(yi)(yi)記錄等決(jue)策程序。省屬企業不得在投資(zi)項目已(yi)經實施后再召開董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)或以傳簽方式(shi)補辦董(dong)(dong)事(shi)會(hui)(hui)決(jue)議(yi)(yi)。
第六條 省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)應(ying)明確規(gui)定子(zi)公(gong)司(si)的(de)(de)投(tou)(tou)資(zi)權限，規(gui)范子(zi)公(gong)司(si)投(tou)(tou)資(zi)決(jue)策程(cheng)序。應(ying)由省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)提出(chu)意(yi)見(jian)的(de)(de)子(zi)公(gong)司(si)投(tou)(tou)資(zi)事(shi)項，省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)須通過控制權的(de)(de)傳(chuan)遞對其決(jue)策進行有效管控。相(xiang)關子(zi)公(gong)司(si)中的(de)(de)產(chan)權代表(biao)應(ying)在(zai)其股(gu)東會（或(huo)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)章程(cheng)規(gui)定的(de)(de)其他投(tou)(tou)資(zi)決(jue)策機(ji)構，下(xia)同(tong)）召開(kai)會議十五日前，將擬投(tou)(tou)資(zi)事(shi)項逐級提交(jiao)省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)將明確的(de)(de)意(yi)見(jian)授予產(chan)權代表(biao)，產(chan)權代表(biao)根(gen)據省(sheng)屬企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)(de)授權在(zai)子(zi)公(gong)司(si)股(gu)東會上發表(biao)意(yi)見(jian)，行使表(biao)決(jue)權。
第七條 列入省國資委備案管(guan)理范圍的投資（指本規定(ding)第十(shi)二條所列范圍），由省屬企業負(fu)責事前報備。
省(sheng)(sheng)(sheng)屬企業董事會(hui)應執行省(sheng)(sheng)(sheng)國資委(wei)的備(bei)案意(yi)見，屬于子公司實(shi)施的備(bei)案項目，省(sheng)(sheng)(sheng)屬企業通過產權(quan)代表(biao)按省(sheng)(sheng)(sheng)國資委(wei)備(bei)案意(yi)見發表(biao)意(yi)見，行使(shi)表(biao)決權(quan)。
第三章 管控要求
第八條 省屬企業應對下列投(tou)資行為進行有效管控：
1．第三(san)層級（一級企(qi)業(ye)為(wei)國有(you)資(zi)(zi)(zi)本投資(zi)(zi)(zi)、運營公(gong)(gong)司(si)，以及二級、三(san)級企(qi)業(ye)中含有(you)上(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)的(de)，放寬(kuan)到第四層級）及以下(xia)子公(gong)(gong)司(si)的(de)長期股權投資(zi)(zi)(zi)；
2．各層級企業(ye)超(chao)過一定額度的(de)投資和500萬元以下的(de)長期股權(quan)投資；
3．高風險投資；
4. 參(can)股(gu)(gu)性長期股(gu)(gu)權投資；
5．自有資金不足、資產負債率過高企業的投資；
6．不屬于(yu)企(qi)業(ye)主業(ye)范(fan)圍的(de)投(tou)資以(yi)及企(qi)業(ye)年度投(tou)資計劃(hua)(hua)或(huo)投(tou)資預算外的(de)投(tou)資（主業(ye)范(fan)圍以(yi)省屬企(qi)業(ye)向省國資委備案的(de)發(fa)展戰略規劃(hua)(hua)為準）。
第(di)九(jiu)條 省屬(shu)企業應當編(bian)制(zhi)年(nian)度(du)投資計劃或預算(suan)(suan)，經董事會審議通過(guo)后(hou)，于本年(nian)度(du)4月底前抄送省國(guo)資委，省國(guo)資委對企業年(nian)度(du)投資計劃或預算(suan)(suan)不進行備案審核。
第十(shi)條(tiao) 證券、期貨等金融資(zi)(zi)(zi)產投資(zi)(zi)(zi)應(ying)制定專門(men)管理規定，由專業(ye)人員規范(fan)運作，合理控制投資(zi)(zi)(zi)規模，在企業(ye)年度投資(zi)(zi)(zi)計劃或投資(zi)(zi)(zi)預(yu)算中，應(ying)當明確新增這方面資(zi)(zi)(zi)金投入的額度，同(tong)時還應(ying)當明確到(dao)本年末歷年累計投資(zi)(zi)(zi)余額控制上限。
第十一條 省屬企業(ye)(ye)應(ying)結合自身實際(ji)，在投資(zi)管理(li)辦法和“三重一大”決(jue)策制度中進一步明確上(shang)述各項(xiang)管控要(yao)求(qiu)的具體(ti)范圍或(huo)數量(liang)標準(zhun)，確保管控要(yao)求(qiu)在省屬企業(ye)(ye)和子(zi)公司落實。省屬企業(ye)(ye)董事(shi)會不(bu)得將上(shang)述應(ying)當集中管控的事(shi)項(xiang)進行下放(fang)或(huo)授權。
第四章 備案管理
第(di)十二條 下列情況的投資由省(sheng)屬企業報省(sheng)國資委(wei)備案：
按省屬(shu)企(qi)業(ye)國(guo)有凈資產值(zhi)（母(mu)公(gong)司(si)(si)合并報表反(fan)映的(de)歸屬(shu)于母(mu)公(gong)司(si)(si)所(suo)有者權益值(zhi)）分三檔，分別(bie)為(wei)100億(yi)元(yuan)（含(han)100億(yi)元(yuan)）以(yi)上(shang)(shang)、100億(yi)元(yuan)以(yi)下至30億(yi)元(yuan)（含(han)30億(yi)元(yuan)）以(yi)上(shang)(shang)、30億(yi)元(yuan)以(yi)下，該企(qi)業(ye)及所(suo)屬(shu)子公(gong)司(si)(si)境內外單(dan)項投資分別(bie)超過2億(yi)元(yuan)、1億(yi)元(yuan)、5000萬元(yuan)的(de)。
第(di)十(shi)三(san)條 需報政府有關(guan)部門核(he)準或備案的投資，屬于本規定第(di)十(shi)二條要(yao)求備案范圍的，應先向省(sheng)國資委備案。
已備案項目投(tou)資方式、投(tou)資規模(mo)、合作方或股權比例(li)發生變化的，應重新(xin)履行(xing)備案手(shou)續(xu)。
第十四條 投資項目備案應提(ti)交以下材料（一(yi)式兩份，其中(zhong)備案表(biao)一(yi)式四份）：
1．《省屬企(qi)業投資(zi)項目備案表》（表式見附件(jian)）;
2．省(sheng)屬企業董(dong)事會決議及會議記(ji)錄復印件；
3．提交董(dong)事會審議的(de)(de)資(zi)料(liao)，包括但(dan)不限于：議案(an)，可行(xing)性研(yan)究報告或盡職調查報告等同類材料(liao)及(ji)論證(zheng)意見(jian)，本(ben)企業（總(zong)）法律(lv)顧問(wen)及(ji)法務機構出具的(de)(de)法律(lv)審核意見(jian)書，被(bei)投(tou)資(zi)方的(de)(de)財務報表，有關投(tou)資(zi)合作方的(de)(de)情(qing)況介紹(shao)和證(zheng)明文件，擬簽訂(ding)的(de)(de)投(tou)資(zi)協議（合同）的(de)(de)主要條款；
4．投(tou)資涉(she)及財務審計、資產評(ping)估(gu)事項(xiang)的，應提(ti)交相應審計報告(gao)、評(ping)估(gu)報告(gao)及備案表（或有關(guan)審核(he)材料）。
第十(shi)五條 省國資(zi)(zi)委(wei)受理投資(zi)(zi)項(xiang)目備(bei)案重點審核以下(xia)內容：
1．是否符合國家(jia)法律法規和政策(ce)；
2．是(shi)否符合企業發展戰略(lve)規劃(hua)及列入(ru)年(nian)度投資(zi)計劃(hua)或(huo)投資(zi)預算；
3．是否已進行市(shi)場分析和可行性論證；
4．是否已(yi)進行風(feng)險分析及提(ti)出防范(fan)化解預案；
5．是(shi)否履(lv)行了規范的(de)投(tou)資決(jue)策程(cheng)序；
6．有關(guan)協議是否(fou)存(cun)在損害國有資產權(quan)益的條款；
7．是否與企業財(cai)務(wu)承受能力相適應；
8．其他涉及國有資產(chan)保值(zhi)增值(zhi)的(de)重要(yao)內(nei)容。
第十六條 省(sheng)國資委對(dui)受(shou)(shou)理的(de)備(bei)案(an)項目按(an)程序進行(xing)審(shen)核(he)，其中：境外投資、非(fei)主業(ye)投資，從事證券等金(jin)融產品投資投入資金(jin)額度確(que)定(ding)，以及額度超過2億元以上的(de)其他投資，省(sheng)國資委自受(shou)(shou)理日(ri)起20個工作(zuo)日(ri)內向省(sheng)屬(shu)企業(ye)反(fan)(fan)饋(kui)(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)意見(jian)；其他項目自受(shou)(shou)理日(ri)起10個工作(zuo)日(ri)內反(fan)(fan)饋(kui)(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)意見(jian)。
1．對無(wu)不同(tong)意見的備(bei)(bei)案(an)項目，在項目備(bei)(bei)案(an)表“備(bei)(bei)案(an)意見”欄署“同(tong)意備(bei)(bei)案(an)”并簽章，該項目可以實施。
2．對需(xu)進一步(bu)論證的(de)(de)(de)項(xiang)目，需(xu)作(zuo)出調(diao)整(zheng)、補充(chong)、完(wan)(wan)善的(de)(de)(de)項(xiang)目，省國資委將(jiang)告(gao)知(zhi)(zhi)省屬企業需(xu)要增補的(de)(de)(de)內容，待(dai)相關內容完(wan)(wan)善后(hou)再(zai)予備(bei)案；或在(zai)同(tong)意備(bei)案的(de)(de)(de)同(tong)時，告(gao)知(zhi)(zhi)企業實施過程中應當(dang)(dang)完(wan)(wan)善的(de)(de)(de)事項(xiang)，該項(xiang)目可以(yi)實施，但(dan)在(zai)實施過程中應當(dang)(dang)按要求對相關事項(xiang)予以(yi)完(wan)(wan)善。
3. 省國資委(wei)持否決意見(jian)的項目(mu)，在(zai)項目(mu)備(bei)案表“備(bei)案意見(jian)”欄署“不同意備(bei)案”并(bing)簽章，該(gai)項目(mu)不能實施。
省屬企業對(dui)備(bei)案(an)(an)意(yi)(yi)見(jian)有異議(yi)的，須(xu)重(zhong)新(xin)召(zhao)開董事會進行再(zai)決(jue)策(ce)，并(bing)重(zhong)新(xin)辦理(li)備(bei)案(an)(an)手續。省國(guo)資委必要時對(dui)重(zhong)大項(xiang)目(mu)組織專家(jia)論(lun)證(zheng)，論(lun)證(zheng)意(yi)(yi)見(jian)供企業再(zai)決(jue)策(ce)參(can)考。
備案(an)(an)表及備案(an)(an)審(shen)核意(yi)見(jian)一式四份，兩(liang)份反饋省(sheng)屬(shu)企業(ye)，兩(liang)份省(sheng)國資委(wei)存檔。復印件(jian)抄送(song)省(sheng)屬(shu)企業(ye)監事(shi)會、外(wai)部(bu)董事(shi)。
第五章 執行與責任
第十七條 省屬企業應(ying)嚴格(ge)執行本(ben)規定并按本(ben)規定修(xiu)訂投(tou)資管理(li)辦法和“三重一大”決策制度(du)。
第十八條 省(sheng)屬(shu)企業應加強投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)全過程管理，認(ren)真執行招投(tou)(tou)標制度(du)，加強跟蹤審計，嚴格控制投(tou)(tou)資(zi)(zi)成本(ben)。加強投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)預(yu)決(jue)算管理，省(sheng)屬(shu)企業或子公(gong)司投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)未經項(xiang)(xiang)目(mu)批準機構同意超出(chu)概算的，相關負(fu)責人(ren)應承擔責任。省(sheng)屬(shu)企業應建立投(tou)(tou)資(zi)(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)后評價制度(du)。
第十九條(tiao) 省屬企業(ye)應建(jian)立健全(quan)投資(zi)基礎(chu)信息臺賬(zhang)，完整(zheng)準確反映投資(zi)情況。做好投資(zi)統計工(gong)作，按季度向(xiang)省國資(zi)委(wei)報(bao)送投資(zi)統計報(bao)表。省屬企業(ye)年報(bao)審計應把投資(zi)情況作為一(yi)個重(zhong)點進(jin)行披露(lu)。
第二十(shi)條 省國資委適時檢查省屬企業(ye)(ye)執(zhi)行本(ben)規定(ding)情(qing)(qing)況，省屬企業(ye)(ye)監(jian)事會將(jiang)企業(ye)(ye)執(zhi)行本(ben)規定(ding)的情(qing)(qing)況列入監(jian)督檢查重(zhong)要內容。本(ben)規定(ding)執(zhi)行情(qing)(qing)況納入對省屬企業(ye)(ye)經營業(ye)(ye)績考核、領導人員(yuan)評價范(fan)圍(wei)。
第二十一條(tiao) 省屬企業違(wei)反(fan)本(ben)規(gui)定的，適當降低考核分(fen)值；投資造成損失的，按規(gui)定追(zhui)究(jiu)相關人員責任。
第六章 附則
第二(er)十二(er)條 本規定由省國(guo)資委負責解(jie)釋。
第二十三條 本規(gui)定(ding)自(zi)印發(fa)之日起施行。省國(guo)(guo)資(zi)委(wei)印發(fa)的蘇國(guo)(guo)資(zi)[2008]66號(hao)文件停(ting)止執行。
