文章來源：監督二局 發布(bu)時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監(jian)督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)(guo)務院(yuan)辦公廳關(guan)于建(jian)立國(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業(ye)違(wei)規經營(ying)投資責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究制(zhi)度(du)(du)(du)的(de)意見》（國(guo)(guo)辦發(fa)〔2016〕63號(hao)，以下(xia)簡稱63號(hao)文(wen)件(jian)），按照國(guo)(guo)資委有(you)(you)(you)關(guan)要(yao)求，各(ge)中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)高(gao)(gao)度(du)(du)(du)重視，均成(cheng)立了違(wei)規經營(ying)投資責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)領導小(xiao)組(zu)或工(gong)(gong)作(zuo)小(xiao)組(zu)，其中(zhong)(zhong)大部分由企(qi)業(ye)主(zhu)要(yao)負責(ze)人任(ren)(ren)(ren)組(zu)長，有(you)(you)(you)序推進制(zhi)度(du)(du)(du)建(jian)設、組(zu)織建(jian)設和體(ti)系建(jian)設。目前，責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)專門制(zhi)度(du)(du)(du)、職(zhi)(zhi)能(neng)部門、報(bao)告機(ji)制(zhi)已(yi)基本實現(xian)全(quan)覆蓋(gai)，責(ze)任(ren)(ren)(ren)倒(dao)查機(ji)制(zhi)基本形成(cheng)，以追責(ze)促進企(qi)業(ye)強化管理(li)、完善制(zhi)度(du)(du)(du)等取(qu)得積(ji)極(ji)成(cheng)效，保障(zhang)企(qi)業(ye)合規經營(ying)及高(gao)(gao)質量發(fa)展作(zuo)用(yong)逐步(bu)顯(xian)現(xian)，63號(hao)文(wen)件(jian)明確的(de)第一(yi)階段(duan)目標(biao)初步(bu)完成(cheng)。為進一(yi)步(bu)落實63號(hao)文(wen)件(jian)“在(zai)2020年(nian)底前，全(quan)面建(jian)立覆蓋(gai)各(ge)級履行出資人職(zhi)(zhi)責(ze)的(de)機(ji)構(gou)及國(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業(ye)的(de)責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系，形成(cheng)職(zhi)(zhi)責(ze)明確、流(liu)程清(qing)晰、規范有(you)(you)(you)序的(de)責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)機(ji)制(zhi)”的(de)第二階段(duan)目標(biao)，做好中(zhong)(zhong)央企(qi)業(ye)責(ze)任(ren)(ren)(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系建(jian)設，現(xian)將(jiang)有(you)(you)(you)關(guan)事項(xiang)通知(zhi)如下(xia)：
一、進一步提(ti)高(gao)對責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)重(zhong)(zhong)要性的(de)(de)認(ren)識(shi)。黨中(zhong)央、國(guo)(guo)務(wu)院高(gao)度重(zhong)(zhong)視強(qiang)化國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產監(jian)管、落(luo)實(shi)國(guo)(guo)有(you)(you)企業(ye)經(jing)營(ying)投資(zi)(zi)責任(ren)(ren)，黨的(de)(de)十八屆三中(zhong)全(quan)會以(yi)及國(guo)(guo)資(zi)(zi)國(guo)(guo)企改革系(xi)列文件對強(qiang)化經(jing)營(ying)投資(zi)(zi)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)，建(jian)立健全(quan)國(guo)(guo)有(you)(you)企業(ye)重(zhong)(zhong)大決策失誤和(he)失職、瀆職責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)倒查(cha)機(ji)制等作(zuo)(zuo)出(chu)一系(xi)列部署(shu)。各中(zhong)央企業(ye)要切實(shi)提(ti)高(gao)思想認(ren)識(shi)，站(zhan)在守護好全(quan)體人(ren)民(min)共同財富的(de)(de)高(gao)度，深刻理解(jie)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)在有(you)(you)效防止國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產流失、落(luo)實(shi)國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產保值(zhi)增值(zhi)責任(ren)(ren)方面的(de)(de)重(zhong)(zhong)要作(zuo)(zuo)用，將推(tui)進責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)作(zuo)(zuo)為提(ti)升合(he)規(gui)經(jing)營(ying)水平和(he)防范(fan)化解(jie)重(zhong)(zhong)大風險的(de)(de)重(zhong)(zhong)要抓(zhua)手，通過(guo)有(you)(you)效開(kai)展責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)(zuo)，促進各級(ji)經(jing)營(ying)管理人(ren)員(yuan)規(gui)范(fan)履職、勤勉盡(jin)責，推(tui)動企業(ye)合(he)規(gui)經(jing)營(ying)、行穩致遠。
二(er)、深入推進組(zu)織體(ti)(ti)系建設。各中央企(qi)業(ye)(ye)要(yao)(yao)健全責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)組(zu)織體(ti)(ti)系，嚴(yan)格(ge)落實責(ze)(ze)(ze)(ze)任，層層傳導壓力(li)，持(chi)續深入推進責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)。一(yi)要(yao)(yao)加強(qiang)工(gong)作(zuo)組(zu)織領導。企(qi)業(ye)(ye)主要(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)主持(chi)研究(jiu)審議責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)重要(yao)(yao)事(shi)項，統籌(chou)謀劃，部署推動(dong)，保(bao)障(zhang)工(gong)作(zuo)有效(xiao)開展。分(fen)(fen)管負(fu)責(ze)(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)要(yao)(yao)靠前(qian)指揮，指導把關核查質量，督促工(gong)作(zuo)深入推進。職(zhi)能部門要(yao)(yao)切實擔負(fu)起直接責(ze)(ze)(ze)(ze)任，抓緊編制工(gong)作(zuo)體(ti)(ti)系建設方(fang)案，與人(ren)(ren)力(li)資源(yuan)、巡視(shi)、紀檢監察等部門密切配(pei)合，做好具體(ti)(ti)組(zu)織實施(shi)。二(er)要(yao)(yao)進一(yi)步強(qiang)化職(zhi)能部門建設。要(yao)(yao)切實落實職(zhi)能部門編制、人(ren)(ren)員、資金等工(gong)作(zuo)保(bao)障(zhang)，確保(bao)專項工(gong)作(zuo)獨立有效(xiao)開展。要(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強(qiang)配(pei)優工(gong)作(zuo)隊伍，加強(qiang)培(pei)訓教育和(he)實踐(jian)鍛(duan)煉，提升(sheng)專業(ye)(ye)能力(li)和(he)專業(ye)(ye)精神。三要(yao)(yao)推進所屬企(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)組(zu)織體(ti)(ti)系建設。按照分(fen)(fen)級管理、分(fen)(fen)層負(fu)責(ze)(ze)(ze)(ze)的原則，結合企(qi)業(ye)(ye)實際、行業(ye)(ye)特性(xing)等，實現職(zhi)責(ze)(ze)(ze)(ze)主體(ti)(ti)上有人(ren)(ren)管，監督范(fan)圍上全覆蓋。
三、持續完善責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究制度(du)(du)(du)體(ti)(ti)系(xi)。各(ge)中央企(qi)業(ye)要(yao)加快構建內容協調、流程清晰、配(pei)套(tao)完備、有(you)效(xiao)管用(yong)的責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究制度(du)(du)(du)體(ti)(ti)系(xi)，不斷提高工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)規(gui)范化(hua)、制度(du)(du)(du)化(hua)、科學化(hua)水(shui)平。一要(yao)推進制度(du)(du)(du)深度(du)(du)(du)覆蓋和(he)(he)有(you)效(xiao)約(yue)束。根(gen)據所屬企(qi)業(ye)規(gui)模體(ti)(ti)量差(cha)異、業(ye)務模式特點等(deng)，因企(qi)施策細化(hua)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究范圍、劃分資(zi)(zi)產損失標(biao)準等(deng)，防止(zhi)尺度(du)(du)(du)范圍寬松，責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)約(yue)束不足。二要(yao)完善配(pei)套(tao)制度(du)(du)(du)。研究制定損失認定、責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)認定、離職(zhi)退休人員違規(gui)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究處(chu)理等(deng)實(shi)施細則，規(gui)范工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)流程和(he)(he)標(biao)準，實(shi)現(xian)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)標(biao)準一致、有(you)章可(ke)循、規(gui)范有(you)序。三要(yao)夯實(shi)制度(du)(du)(du)基礎。落實(shi)63號文件(jian)要(yao)求，進一步完善重(zhong)大決(jue)策評估(gu)、決(jue)策事項(xiang)履職(zhi)記(ji)錄等(deng)規(gui)定；細化(hua)各(ge)類(lei)經(jing)營投資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)條(tiao)款和(he)(he)清單，明(ming)確(que)崗位職(zhi)責(ze)(ze)(ze)和(he)(he)履職(zhi)程序；在有(you)關(guan)外聘董事、職(zhi)業(ye)經(jing)理人聘任(ren)(ren)合同中，要(yao)明(ming)確(que)違規(gui)經(jing)營投資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究的原則要(yao)求。
四(si)、扎實(shi)做好(hao)違(wei)規(gui)問(wen)題(ti)線索查(cha)(cha)(cha)處(chu)。各(ge)中央企業(ye)要(yao)違(wei)規(gui)必究，追(zhui)責必嚴，切實(shi)增強(qiang)國(guo)資監(jian)管法(fa)規(gui)制度和(he)企業(ye)內部管理(li)規(gui)定剛(gang)性(xing)約束。一要(yao)加大責任(ren)追(zhui)究工作力度。對(dui)(dui)受(shou)理(li)查(cha)(cha)(cha)辦的(de)(de)(de)違(wei)規(gui)經營投資問(wen)題(ti)線索實(shi)行對(dui)(dui)賬銷號管理(li)，集(ji)中力量抓好(hao)國(guo)有資產重大損(sun)失(shi)調查(cha)(cha)(cha)，依(yi)法(fa)依(yi)規(gui)追(zhui)究有關人(ren)員責任(ren)。對(dui)(dui)發(fa)現(xian)的(de)(de)(de)涉嫌違(wei)紀、職務違(wei)法(fa)及犯罪的(de)(de)(de)問(wen)題(ti)線索，要(yao)及時移送紀檢監(jian)察或司(si)法(fa)機關查(cha)(cha)(cha)處(chu)。二要(yao)強(qiang)化(hua)責任(ren)追(zhui)究工作指導(dao)監(jian)督。組織對(dui)(dui)所屬企業(ye)責任(ren)追(zhui)究工作的(de)(de)(de)監(jian)督檢查(cha)(cha)(cha)，強(qiang)化(hua)定性(xing)、定損(sun)、定責等關鍵環節的(de)(de)(de)指導(dao)把(ba)關，根據(ju)需要(yao)可由(you)上級企業(ye)直接(jie)開(kai)展核查(cha)(cha)(cha)。三要(yao)加強(qiang)案例(li)通報和(he)有關信息(xi)公開(kai)。要(yao)結合(he)具體案例(li)的(de)(de)(de)調查(cha)(cha)(cha)處(chu)理(li)，在適當范(fan)圍總結、通報及公開(kai)調查(cha)(cha)(cha)處(chu)理(li)情況(kuang)，以案為鑒，發(fa)揮“追(zhui)責一個、警示(shi)一片”的(de)(de)(de)警示(shi)教(jiao)育作用，不斷提(ti)高監(jian)督追(zhui)責工作的(de)(de)(de)影響(xiang)力和(he)透明度。
五(wu)、探索(suo)工(gong)作(zuo)(zuo)方式方法。責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)政策性強、涉及面(mian)(mian)廣、專業(ye)要(yao)(yao)求高，各中央企(qi)(qi)業(ye)要(yao)(yao)積極探索(suo)工(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)新途徑新方法。一(yi)要(yao)(yao)探索(suo)開展境(jing)外(wai)核查(cha)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)。逐步推進(jin)境(jing)外(wai)損失調(diao)查(cha)和追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)工(gong)作(zuo)(zuo)，關注(zhu)重大(da)決策、重大(da)合同(tong)(tong)、大(da)額資金(jin)管(guan)控(kong)和境(jing)外(wai)子企(qi)(qi)業(ye)治理(li)(li)(li)等方面(mian)(mian)的(de)(de)資產流(liu)失風(feng)險，確保國有資本(ben)投(tou)到哪里(li)，監管(guan)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)就延伸(shen)到哪里(li)。二要(yao)(yao)探索(suo)建立追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)信息管(guan)理(li)(li)(li)系統。提升工(gong)作(zuo)(zuo)信息化(hua)(hua)水(shui)平，逐步實(shi)現線上填報提交(jiao)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)報告，對受(shou)理(li)(li)(li)、初步核實(shi)、分(fen)類處(chu)置、核查(cha)、處(chu)理(li)(li)(li)和整(zheng)改等環節全過程(cheng)監督，研(yan)(yan)究(jiu)(jiu)通過共享經(jing)營管(guan)理(li)(li)(li)信息和構建大(da)數據模(mo)型，精準(zhun)發現違(wei)規問(wen)題。三(san)要(yao)(yao)探索(suo)推進(jin)容(rong)錯機(ji)制落實(shi)落地。進(jin)一(yi)步研(yan)(yan)究(jiu)(jiu)落實(shi)“三(san)個區分(fen)開來(lai)”的(de)(de)落地舉措，具體問(wen)題具體分(fen)析，既防(fang)止追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)不(bu)力(li)，又防(fang)止追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)泛化(hua)(hua)簡單(dan)化(hua)(hua)。同(tong)(tong)時(shi)，結合實(shi)際，研(yan)(yan)究(jiu)(jiu)加強基(ji)金(jin)投(tou)資、混合所有制等新業(ye)態領域的(de)(de)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)。
六、不斷健(jian)(jian)全以(yi)(yi)追(zhui)責促(cu)發(fa)(fa)展(zhan)的(de)長效(xiao)(xiao)機制。責任追(zhui)究是(shi)手段不是(shi)目的(de)，各(ge)中央企(qi)(qi)業(ye)要注重做好監(jian)督“后半篇文章”，把(ba)追(zhui)責成果轉化為促(cu)進(jin)(jin)企(qi)(qi)業(ye)健(jian)(jian)康發(fa)(fa)展(zhan)的(de)監(jian)管(guan)效(xiao)(xiao)能。一要促(cu)進(jin)(jin)防(fang)范化解(jie)重大風險(xian)。舉一反三，以(yi)(yi)點帶面(mian)，深入開展(zhan)共(gong)性(xing)(xing)問題核查，排查問題隱患，預警(jing)提示經營風險(xian)。適時介入風險(xian)事件處置，跟蹤關(guan)注或(huo)有資產(chan)(chan)損(sun)失，以(yi)(yi)追(zhui)責促(cu)追(zhui)損(sun)，及時化解(jie)資產(chan)(chan)損(sun)失風險(xian)。二(er)要推動完善(shan)企(qi)(qi)業(ye)內部控(kong)(kong)制體(ti)系(xi)。針對發(fa)(fa)現的(de)內控(kong)(kong)缺陷和(he)管(guan)控(kong)(kong)漏(lou)洞，標本兼治，強(qiang)化整改(gai)落實，及時制定(ding)修訂各(ge)項(xiang)管(guan)理制度，完善(shan)內控(kong)(kong)體(ti)系(xi)，提升管(guan)理水平。三要保障企(qi)(qi)業(ye)合(he)規經營健(jian)(jian)康發(fa)(fa)展(zhan)。以(yi)(yi)責任追(zhui)究為重要抓手，通過懲治教育建設(she)相結合(he)，強(qiang)化各(ge)級管(guan)理人員合(he)規履(lv)職(zhi)的(de)自(zi)覺性(xing)(xing)和(he)主動性(xing)(xing)，全面(mian)推進(jin)(jin)依法治企(qi)(qi)，有效(xiao)(xiao)促(cu)進(jin)(jin)企(qi)(qi)業(ye)穩健(jian)(jian)經營和(he)可持續發(fa)(fa)展(zhan)。
國資(zi)(zi)委(wei)將加(jia)強對各中央企業(ye)(ye)責任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)的指導，組織培(pei)訓(xun)和交(jiao)流，根(gen)據需要(yao)檢查企業(ye)(ye)貫(guan)徹(che)落(luo)實63號(hao)文件、《中央企業(ye)(ye)違規經營投資(zi)(zi)責任追(zhui)究實施辦法(fa)（試行）》（國資(zi)(zi)委(wei)令第37號(hao)，以下簡稱37號(hao)令）的工(gong)(gong)作(zuo)情況等(deng)。各中央企業(ye)(ye)要(yao)認(ren)真(zhen)制(zhi)定責任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系建(jian)設(she)方案并(bing)于2019年(nian)5月底前將有關情況書面報送國資(zi)(zi)委(wei)，具體(ti)實施落(luo)實情況納入年(nian)度(du)定期(qi)報告一并(bing)報送。同時，要(yao)注意(yi)收集執行37號(hao)令以及(ji)(ji)推進責任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系建(jian)設(she)過程中的新(xin)情況、新(xin)問題，及(ji)(ji)時報告國資(zi)(zi)委(wei)。
聯系人及電(dian)話：監督二局 張小紅、柳明教
64470402、64471930
電子郵箱(xiang)：zhangxiaohong@hongxingpaper.com
國 資 委
2019年(nian) 4 月 30 日
