文(wen)章來源：監督二局 發布(bu)時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資(zi)發(fa)監督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國務院辦公廳關于建(jian)(jian)立國有企(qi)(qi)業(ye)違(wei)(wei)規經營投資責(ze)(ze)任(ren)追究制(zhi)(zhi)度的(de)意見(jian)》（國辦發〔2016〕63號(hao)(hao)，以(yi)下(xia)簡稱63號(hao)(hao)文件(jian)(jian)），按照國資委(wei)有關要求，各中央企(qi)(qi)業(ye)高(gao)度重視，均成(cheng)立了違(wei)(wei)規經營投資責(ze)(ze)任(ren)追究工作領(ling)導小組或工作小組，其中大部(bu)分由企(qi)(qi)業(ye)主要負責(ze)(ze)人(ren)任(ren)組長，有序推進(jin)制(zhi)(zhi)度建(jian)(jian)設(she)(she)、組織(zhi)建(jian)(jian)設(she)(she)和體(ti)(ti)系(xi)建(jian)(jian)設(she)(she)。目(mu)前，責(ze)(ze)任(ren)追究工作專門制(zhi)(zhi)度、職能(neng)部(bu)門、報告機(ji)制(zhi)(zhi)已基(ji)(ji)本(ben)實現(xian)全覆(fu)蓋(gai)，責(ze)(ze)任(ren)倒查機(ji)制(zhi)(zhi)基(ji)(ji)本(ben)形成(cheng)，以(yi)追責(ze)(ze)促進(jin)企(qi)(qi)業(ye)強化管(guan)理、完善制(zhi)(zhi)度等(deng)取得(de)積極成(cheng)效，保障企(qi)(qi)業(ye)合規經營及高(gao)質量(liang)發展作用逐步顯現(xian)，63號(hao)(hao)文件(jian)(jian)明確的(de)第(di)一階段(duan)目(mu)標初步完成(cheng)。為進(jin)一步落(luo)實63號(hao)(hao)文件(jian)(jian)“在2020年(nian)底(di)前，全面(mian)建(jian)(jian)立覆(fu)蓋(gai)各級履行出(chu)資人(ren)職責(ze)(ze)的(de)機(ji)構及國有企(qi)(qi)業(ye)的(de)責(ze)(ze)任(ren)追究工作體(ti)(ti)系(xi)，形成(cheng)職責(ze)(ze)明確、流程清晰、規范有序的(de)責(ze)(ze)任(ren)追究工作機(ji)制(zhi)(zhi)”的(de)第(di)二階段(duan)目(mu)標，做好中央企(qi)(qi)業(ye)責(ze)(ze)任(ren)追究工作體(ti)(ti)系(xi)建(jian)(jian)設(she)(she)，現(xian)將有關事(shi)項通(tong)知如下(xia)：
一(yi)、進(jin)(jin)一(yi)步提(ti)高(gao)對責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)重(zhong)要性的認(ren)識。黨中(zhong)央(yang)、國(guo)(guo)(guo)務院高(gao)度(du)重(zhong)視強化(hua)國(guo)(guo)(guo)有資產監(jian)管(guan)(guan)、落(luo)實國(guo)(guo)(guo)有企(qi)業(ye)經(jing)營(ying)(ying)(ying)投(tou)資責(ze)(ze)任(ren)(ren)，黨的十(shi)八屆三中(zhong)全(quan)會以及(ji)國(guo)(guo)(guo)資國(guo)(guo)(guo)企(qi)改(gai)革系(xi)列(lie)文件對強化(hua)經(jing)營(ying)(ying)(ying)投(tou)資責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)，建立健全(quan)國(guo)(guo)(guo)有企(qi)業(ye)重(zhong)大決策(ce)失誤和失職、瀆職責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)倒查(cha)機制等(deng)作(zuo)出一(yi)系(xi)列(lie)部(bu)署。各中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)要切實提(ti)高(gao)思想(xiang)認(ren)識，站在守護好全(quan)體(ti)(ti)人(ren)民共同財富的高(gao)度(du)，深刻理解責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)在有效防止國(guo)(guo)(guo)有資產流失、落(luo)實國(guo)(guo)(guo)有資產保值增值責(ze)(ze)任(ren)(ren)方(fang)面的重(zhong)要作(zuo)用，將推(tui)進(jin)(jin)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)體(ti)(ti)系(xi)建設(she)作(zuo)為提(ti)升合規經(jing)營(ying)(ying)(ying)水(shui)平和防范化(hua)解重(zhong)大風險的重(zhong)要抓手，通過有效開展責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)，促進(jin)(jin)各級經(jing)營(ying)(ying)(ying)管(guan)(guan)理人(ren)員規范履職、勤勉盡責(ze)(ze)，推(tui)動企(qi)業(ye)合規經(jing)營(ying)(ying)(ying)、行穩致(zhi)遠(yuan)。
二(er)、深入(ru)(ru)推(tui)進(jin)組(zu)織(zhi)體(ti)系建(jian)設(she)。各中央(yang)企業(ye)要(yao)(yao)健(jian)全責任追究(jiu)(jiu)組(zu)織(zhi)體(ti)系，嚴格落實責任，層(ceng)(ceng)層(ceng)(ceng)傳(chuan)導(dao)壓力，持續深入(ru)(ru)推(tui)進(jin)責任追究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)。一要(yao)(yao)加強(qiang)工作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)領導(dao)。企業(ye)主(zhu)要(yao)(yao)負責人(ren)要(yao)(yao)主(zhu)持研究(jiu)(jiu)審(shen)議責任追究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)重要(yao)(yao)事項，統籌謀劃，部署推(tui)動，保(bao)障(zhang)工作(zuo)(zuo)(zuo)有效開展。分(fen)管(guan)負責人(ren)要(yao)(yao)靠(kao)前(qian)指揮，指導(dao)把(ba)關核查(cha)質量，督(du)促工作(zuo)(zuo)(zuo)深入(ru)(ru)推(tui)進(jin)。職能(neng)部門(men)(men)要(yao)(yao)切實擔負起直接責任，抓緊編制工作(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設(she)方案，與人(ren)力資源、巡視、紀檢監(jian)察等部門(men)(men)密(mi)切配合，做好(hao)具體(ti)組(zu)織(zhi)實施。二(er)要(yao)(yao)進(jin)一步(bu)強(qiang)化職能(neng)部門(men)(men)建(jian)設(she)。要(yao)(yao)切實落實職能(neng)部門(men)(men)編制、人(ren)員、資金等工作(zuo)(zuo)(zuo)保(bao)障(zhang)，確保(bao)專(zhuan)項工作(zuo)(zuo)(zuo)獨立有效開展。要(yao)(yao)配齊配強(qiang)配優工作(zuo)(zuo)(zuo)隊(dui)伍，加強(qiang)培訓(xun)教(jiao)育和實踐鍛煉，提升專(zhuan)業(ye)能(neng)力和專(zhuan)業(ye)精神。三要(yao)(yao)推(tui)進(jin)所屬企業(ye)責任追究(jiu)(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)體(ti)系建(jian)設(she)。按照分(fen)級(ji)管(guan)理(li)、分(fen)層(ceng)(ceng)負責的原則，結合企業(ye)實際(ji)、行業(ye)特性等，實現職責主(zhu)體(ti)上有人(ren)管(guan)，監(jian)督(du)范圍(wei)上全覆蓋。
三(san)(san)、持續完善責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)體系(xi)。各(ge)中央企業(ye)(ye)要(yao)加快構(gou)建內容(rong)協(xie)調、流程(cheng)清晰、配套完備、有效管用(yong)的責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)制(zhi)(zhi)度(du)體系(xi)，不(bu)斷提高工作(zuo)規(gui)(gui)范化(hua)(hua)、制(zhi)(zhi)度(du)化(hua)(hua)、科學化(hua)(hua)水平。一要(yao)推進制(zhi)(zhi)度(du)深度(du)覆蓋和(he)(he)有效約束(shu)(shu)。根據所屬企業(ye)(ye)規(gui)(gui)模體量差異、業(ye)(ye)務模式特點等(deng)，因企施策細化(hua)(hua)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)范圍、劃分資產損失標準(zhun)等(deng)，防止尺度(du)范圍寬松，責任(ren)(ren)約束(shu)(shu)不(bu)足。二(er)要(yao)完善配套制(zhi)(zhi)度(du)。研究(jiu)制(zhi)(zhi)定(ding)損失認(ren)(ren)定(ding)、責任(ren)(ren)認(ren)(ren)定(ding)、離職(zhi)退休(xiu)人(ren)員違規(gui)(gui)責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)處理等(deng)實(shi)施細則，規(gui)(gui)范工作(zuo)流程(cheng)和(he)(he)標準(zhun)，實(shi)現責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)標準(zhun)一致、有章可循、規(gui)(gui)范有序。三(san)(san)要(yao)夯實(shi)制(zhi)(zhi)度(du)基礎。落(luo)實(shi)63號文(wen)件要(yao)求，進一步完善重大決策評估、決策事項履職(zhi)記錄等(deng)規(gui)(gui)定(ding)；細化(hua)(hua)各(ge)類經(jing)營投資責任(ren)(ren)條款和(he)(he)清單，明(ming)(ming)確崗(gang)位職(zhi)責和(he)(he)履職(zhi)程(cheng)序；在有關外聘(pin)董事、職(zhi)業(ye)(ye)經(jing)理人(ren)聘(pin)任(ren)(ren)合同中，要(yao)明(ming)(ming)確違規(gui)(gui)經(jing)營投資責任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)的原則要(yao)求。
四(si)、扎實(shi)(shi)做好(hao)違(wei)(wei)(wei)規(gui)(gui)問(wen)(wen)題線(xian)索(suo)查(cha)(cha)(cha)(cha)處。各中(zhong)央企(qi)業要(yao)(yao)(yao)違(wei)(wei)(wei)規(gui)(gui)必究，追(zhui)責(ze)(ze)(ze)必嚴(yan)，切實(shi)(shi)增(zeng)強(qiang)國資(zi)監(jian)(jian)管法(fa)規(gui)(gui)制度(du)和(he)企(qi)業內部管理(li)(li)規(gui)(gui)定(ding)剛(gang)性約束。一(yi)要(yao)(yao)(yao)加(jia)大責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)力(li)(li)度(du)。對受理(li)(li)查(cha)(cha)(cha)(cha)辦的(de)違(wei)(wei)(wei)規(gui)(gui)經營投資(zi)問(wen)(wen)題線(xian)索(suo)實(shi)(shi)行對賬銷號管理(li)(li)，集(ji)中(zhong)力(li)(li)量(liang)抓(zhua)好(hao)國有資(zi)產(chan)重大損失調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)，依法(fa)依規(gui)(gui)追(zhui)究有關人員責(ze)(ze)(ze)任(ren)。對發現的(de)涉嫌違(wei)(wei)(wei)紀、職(zhi)務違(wei)(wei)(wei)法(fa)及(ji)犯罪的(de)問(wen)(wen)題線(xian)索(suo)，要(yao)(yao)(yao)及(ji)時移送紀檢監(jian)(jian)察或司法(fa)機(ji)關查(cha)(cha)(cha)(cha)處。二要(yao)(yao)(yao)強(qiang)化責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)指導監(jian)(jian)督(du)。組織(zhi)對所屬企(qi)業責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)監(jian)(jian)督(du)檢查(cha)(cha)(cha)(cha)，強(qiang)化定(ding)性、定(ding)損、定(ding)責(ze)(ze)(ze)等關鍵環節的(de)指導把關，根據(ju)需要(yao)(yao)(yao)可由上(shang)級企(qi)業直(zhi)接開(kai)(kai)展(zhan)核查(cha)(cha)(cha)(cha)。三(san)要(yao)(yao)(yao)加(jia)強(qiang)案例通報(bao)和(he)有關信息公開(kai)(kai)。要(yao)(yao)(yao)結(jie)合具體(ti)案例的(de)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)處理(li)(li)，在(zai)適當范圍總結(jie)、通報(bao)及(ji)公開(kai)(kai)調(diao)查(cha)(cha)(cha)(cha)處理(li)(li)情況，以案為鑒，發揮“追(zhui)責(ze)(ze)(ze)一(yi)個、警示一(yi)片”的(de)警示教育作(zuo)(zuo)(zuo)用(yong)，不斷(duan)提(ti)高監(jian)(jian)督(du)追(zhui)責(ze)(ze)(ze)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)影響力(li)(li)和(he)透明度(du)。
五、探(tan)索工(gong)(gong)作(zuo)方式(shi)方法(fa)(fa)。責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)政(zheng)策(ce)(ce)性強(qiang)、涉及面廣、專業要求(qiu)高，各(ge)中央企(qi)業要積(ji)極探(tan)索工(gong)(gong)作(zuo)的新(xin)(xin)途徑新(xin)(xin)方法(fa)(fa)。一要探(tan)索開(kai)展(zhan)境(jing)外核(he)查(cha)追(zhui)(zhui)責(ze)。逐步推(tui)進境(jing)外損失(shi)調查(cha)和(he)(he)追(zhui)(zhui)責(ze)工(gong)(gong)作(zuo)，關注重(zhong)大(da)決策(ce)(ce)、重(zhong)大(da)合同(tong)、大(da)額(e)資(zi)金(jin)管(guan)(guan)控和(he)(he)境(jing)外子企(qi)業治理(li)(li)等方面的資(zi)產流失(shi)風險，確保國有資(zi)本投到哪(na)里(li)，監(jian)管(guan)(guan)追(zhui)(zhui)責(ze)就延伸到哪(na)里(li)。二(er)要探(tan)索建立追(zhui)(zhui)責(ze)信息(xi)管(guan)(guan)理(li)(li)系統。提(ti)升工(gong)(gong)作(zuo)信息(xi)化水(shui)平，逐步實現線上填報(bao)提(ti)交責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)報(bao)告，對受(shou)理(li)(li)、初(chu)步核(he)實、分類(lei)處(chu)置、核(he)查(cha)、處(chu)理(li)(li)和(he)(he)整改等環節全(quan)過程(cheng)監(jian)督(du)，研(yan)(yan)究(jiu)通過共享經營管(guan)(guan)理(li)(li)信息(xi)和(he)(he)構建大(da)數據模型，精準發現違規(gui)問題。三要探(tan)索推(tui)進容錯機制(zhi)落實落地。進一步研(yan)(yan)究(jiu)落實“三個區(qu)分開(kai)來”的落地舉(ju)措(cuo)，具體(ti)問題具體(ti)分析，既(ji)防止追(zhui)(zhui)責(ze)不力，又(you)防止追(zhui)(zhui)責(ze)泛化簡單(dan)化。同(tong)時(shi)，結合實際(ji)，研(yan)(yan)究(jiu)加(jia)強(qiang)基金(jin)投資(zi)、混合所(suo)有制(zhi)等新(xin)(xin)業態領域(yu)的責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)。
六、不斷健(jian)全以(yi)(yi)追責(ze)(ze)促(cu)發(fa)展(zhan)的(de)(de)長效(xiao)(xiao)機(ji)制(zhi)。責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)是手(shou)段不是目的(de)(de)，各中央企(qi)業(ye)要(yao)注重做好監督“后半篇文章”，把追責(ze)(ze)成(cheng)果轉(zhuan)化為(wei)促(cu)進(jin)企(qi)業(ye)健(jian)康(kang)發(fa)展(zhan)的(de)(de)監管效(xiao)(xiao)能(neng)。一(yi)要(yao)促(cu)進(jin)防范化解重大風險。舉一(yi)反(fan)三，以(yi)(yi)點帶面，深入開展(zhan)共性問題核查，排查問題隱患，預警提示經(jing)(jing)營(ying)(ying)風險。適時介(jie)入風險事(shi)件(jian)處置，跟蹤關注或(huo)有資產損失(shi)，以(yi)(yi)追責(ze)(ze)促(cu)追損，及(ji)時化解資產損失(shi)風險。二要(yao)推(tui)動完善企(qi)業(ye)內部控制(zhi)體系。針(zhen)對發(fa)現的(de)(de)內控缺陷和(he)管控漏洞，標本兼治(zhi)，強化整改(gai)落實(shi)，及(ji)時制(zhi)定(ding)修(xiu)訂各項管理(li)(li)制(zhi)度，完善內控體系，提升管理(li)(li)水平。三要(yao)保(bao)障(zhang)企(qi)業(ye)合規(gui)經(jing)(jing)營(ying)(ying)健(jian)康(kang)發(fa)展(zhan)。以(yi)(yi)責(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)為(wei)重要(yao)抓手(shou)，通過懲(cheng)治(zhi)教育建設相結合，強化各級管理(li)(li)人員合規(gui)履職的(de)(de)自(zi)覺性和(he)主(zhu)動性，全面推(tui)進(jin)依法治(zhi)企(qi)，有效(xiao)(xiao)促(cu)進(jin)企(qi)業(ye)穩健(jian)經(jing)(jing)營(ying)(ying)和(he)可持續(xu)發(fa)展(zhan)。
國(guo)(guo)資委將(jiang)(jiang)加(jia)強對各中央企(qi)業(ye)責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)指導，組(zu)織培(pei)訓和交流，根據需要檢查企(qi)業(ye)貫(guan)徹落實(shi)(shi)63號文件、《中央企(qi)業(ye)違規經營投資責(ze)(ze)任追(zhui)究實(shi)(shi)施(shi)(shi)辦法（試行）》（國(guo)(guo)資委令第37號，以(yi)下簡稱(cheng)37號令）的(de)(de)工(gong)(gong)作(zuo)情況(kuang)等。各中央企(qi)業(ye)要認真制(zhi)定(ding)責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)(ti)系建設方案(an)并于(yu)2019年(nian)5月底(di)前(qian)將(jiang)(jiang)有關(guan)情況(kuang)書面(mian)報(bao)(bao)送國(guo)(guo)資委，具(ju)體(ti)(ti)實(shi)(shi)施(shi)(shi)落實(shi)(shi)情況(kuang)納入(ru)年(nian)度定(ding)期報(bao)(bao)告(gao)一并報(bao)(bao)送。同時，要注(zhu)意(yi)收集執行37號令以(yi)及推(tui)進責(ze)(ze)任追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)體(ti)(ti)系建設過程(cheng)中的(de)(de)新情況(kuang)、新問題(ti)，及時報(bao)(bao)告(gao)國(guo)(guo)資委。
聯系人(ren)及電話(hua)：監督(du)二局(ju) 張小(xiao)紅、柳明教
64470402、64471930
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國 資 委
2019年(nian) 4 月 30 日(ri)
