文章來源：監督二局 發布時間：2019-12-11
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監(jian)督二〔2018〕116號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究報告工作有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)務院辦(ban)公廳關于建立國(guo)有企(qi)業違(wei)規經營投資責任追(zhui)(zhui)究制度(du)的意(yi)見》(國(guo)辦(ban)發(fa)〔2016〕63號(hao))和《中(zhong)央企(qi)業違(wei)規經營投資責任追(zhui)(zhui)究實施辦(ban)法（試行(xing)）》（國(guo)資委令(ling)第37號(hao)，以下簡稱37號(hao)令(ling)），現就做好中(zhong)央企(qi)業違(wei)規經營投資責任追(zhui)(zhui)究報告工作(zuo)（以下簡稱報告工作(zuo)）的有關事項(xiang)通知如(ru)下：
一、報告目的
進(jin)一(yi)步加(jia)強國有(you)資(zi)產監督管(guan)理，全面(mian)掌握中(zhong)央企業(ye)違規經營(ying)投資(zi)問(wen)題(ti)(ti)線索(suo)及責(ze)任追(zhui)究工作情況，推動中(zhong)央企業(ye)及時發現問(wen)題(ti)(ti)、報(bao)告問(wen)題(ti)(ti)、處置問(wen)題(ti)(ti)，有(you)效(xiao)遏制違規經營(ying)投資(zi)行為，防范化(hua)解國有(you)資(zi)產損(sun)失風險(xian)，提高合規經營(ying)管(guan)理水平，實現高質(zhi)量發展。
二、報告范圍
報(bao)告工作分為實(shi)時報(bao)告和定(ding)期報(bao)告。
（一）實時報告(gao)。中央(yang)企業本(ben)級及各級子企業重大資(zi)產損失(shi)或產生(sheng)嚴重不良后果(guo)的較大資(zi)產損失(shi)的問(wen)題和線索。
（二(er)）定期報告。中央企(qi)業本級及各級子(zi)企(qi)業違規經營投資(zi)責任追究工作情況。
三、報告內容
（一）實(shi)(shi)時報(bao)告。主要包(bao)括(kuo)：一是問題(ti)和(he)線索來源，包(bao)括(kuo)中央企(qi)業內部(bu)(bu)部(bu)(bu)門，出資人(ren)監管(guan)、審計、巡視、紀(ji)檢監察等外(wai)部(bu)(bu)監督機構，以及(ji)(ji)(ji)(ji)信訪舉報(bao)等；二是問題(ti)和(he)線索描述，包(bao)括(kuo)發生時間地點(dian)、事(shi)實(shi)(shi)情況、問題(ti)性質(zhi)、涉(she)及(ji)(ji)(ji)(ji)企(qi)業和(he)人(ren)員等；三是涉(she)及(ji)(ji)(ji)(ji)損失風(feng)險(xian)或造成的(de)影響(xiang)，外(wai)部(bu)(bu)移送(song)部(bu)(bu)門、中央企(qi)業或中介機構預估損失風(feng)險(xian)情況；四是主要原因分析；五是采(cai)取措(cuo)施，包(bao)括(kuo)企(qi)業已(yi)經開展的(de)補(bu)救措(cuo)施，擬處理方式(shi)，以及(ji)(ji)(ji)(ji)下一步事(shi)實(shi)(shi)調查、損失認定(ding)、責任認定(ding)和(he)追責整改等工作安排。
（二(er)）定期(qi)報告。主(zhu)要(yao)包(bao)(bao)(bao)括(kuo)：一是(shi)企(qi)業(ye)基本情況(kuang)，包(bao)(bao)(bao)括(kuo)企(qi)業(ye)歷史沿革，經(jing)營管(guan)(guan)理及(ji)改革發展(zhan)，企(qi)業(ye)風險管(guan)(guan)理及(ji)內控體系建(jian)設，違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資責任追(zhui)究制(zhi)度和工作體系建(jian)設情況(kuang)；二(er)是(shi)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資損(sun)失的問(wen)題和線索(suo)，包(bao)(bao)(bao)括(kuo)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資責任追(zhui)究問(wen)題線索(suo)來源、數(shu)量、主(zhu)要(yao)內容、損(sun)失或損(sun)失風險以及(ji)造成(cheng)其他嚴重不良后果等情況(kuang)；三是(shi)違(wei)規(gui)(gui)經(jing)營投(tou)資責任追(zhui)究工作開展(zhan)情況(kuang)，包(bao)(bao)(bao)括(kuo)初核立(li)項數(shu)量、辦理方式、定損(sun)金額、定責人數(shu)，組織處(chu)理、扣(kou)減薪酬、禁入限制(zhi)、紀律處(chu)分和移(yi)送國家監察機(ji)關(guan)或司法機(ji)關(guan)處(chu)理人數(shu)，責任追(zhui)究結果通報，降低損(sun)失或風險敞(chang)口(kou)金額，健全完善管(guan)(guan)理制(zhi)度數(shu)量等情況(kuang)。
四、報告工作要求
（一）強化(hua)組(zu)織領導(dao)。各中央(yang)企業要(yao)高度(du)重視此項工作，明確(que)分管負責(ze)人，確(que)定牽頭部(bu)門，強化(hua)內(nei)部(bu)聯動，壓實(shi)報(bao)告責(ze)任。要(yao)指導(dao)所屬企業建立健(jian)全報(bao)告機制(zhi)，規(gui)范報(bao)告工作流(liu)(liu)程(cheng)，細化(hua)工作要(yao)求，形成職責(ze)明確(que)、流(liu)(liu)程(cheng)清(qing)晰、分級分層、有(you)效銜接(jie)的報(bao)告體系。
（二）嚴(yan)格(ge)(ge)審核(he)把(ba)關。各中央企業要建(jian)立(li)內部審核(he)機制(zhi)，嚴(yan)控(kong)報(bao)告(gao)(gao)質量，認真對照本通知要求，統(tong)一(yi)報(bao)告(gao)(gao)范圍、格(ge)(ge)式(shi)、標準，確保報(bao)告(gao)(gao)內容客觀準確、依據充(chong)分(fen)、要件齊全(quan)，嚴(yan)格(ge)(ge)執行(xing)保密管理(li)有關規定。
（三）提高報(bao)告(gao)時效。對(dui)實(shi)時報(bao)告(gao)的(de)問題線索，應于發現、獲(huo)悉(xi)或受理(li)后(hou)15個(ge)工作日(ri)內，向(xiang)國(guo)資(zi)委書面(mian)報(bao)告(gao)（模(mo)板見(jian)附(fu)件1）。定期報(bao)告(gao)為每年(nian)1月31日(ri)前，將上一年(nian)度違規經(jing)營投資(zi)責(ze)任追究工作情況書面(mian)報(bao)送國(guo)資(zi)委（模(mo)板見(jian)附(fu)件2）。書面(mian)材料須以正(zheng)式(shi)公(gong)文(wen)報(bao)送并加蓋企業公(gong)章。
（四）落實報(bao)告責任(ren)。國資(zi)委將按照37號令有關規(gui)(gui)定(ding)，對(dui)(dui)瞞報(bao)、漏(lou)報(bao)、謊報(bao)或遲報(bao)等違規(gui)(gui)行為(wei)，嚴肅追究責任(ren)。各中央(yang)企業要加(jia)強對(dui)(dui)所(suo)屬子企業有關違規(gui)(gui)行為(wei)的追責問(wen)責，確保(bao)責任(ren)落地。
各中央企業要(yao)積極運用(yong)信(xin)息化手段開展責(ze)任(ren)追究報(bao)告工作。國資委將建立違規經營投(tou)資責(ze)任(ren)追究工作信(xin)息報(bao)送(song)系統，推進相關數據信(xin)息的(de)報(bao)送(song)、歸(gui)集、共享和綜合利用(yong)。
附件：1.實時報告表格（模板）.xls
國 資 委
2018年 12 月 7 日(ri)
