文章(zhang)來(lai)源：國資委產權管(guan)理(li)局 發布時間：2008-07-06
國務院國有資產監督管理委員會
國資發產權[2007]109號
關于印發《國有單位受讓上市公司股份
管理暫行規定》的通知
各(ge)省(sheng)、自治區、直轄市(shi)及計(ji)劃單列(lie)市(shi)、新疆生(sheng)產建設兵團國資委(wei)，各(ge)中央(yang)企業(ye)：
為規范國(guo)(guo)有(you)單位受(shou)(shou)讓上市公(gong)司(si)股份行(xing)為，加強對上市公(gong)司(si)國(guo)(guo)有(you)股東的管(guan)理(li)，維護各類投(tou)資者合法權益和(he)證券市場(chang)穩定，防范國(guo)(guo)有(you)單位投(tou)資風險，根據國(guo)(guo)家有(you)關法律、行(xing)政法規，特(te)制(zhi)定《國(guo)(guo)有(you)單位受(shou)(shou)讓上市公(gong)司(si)股份管(guan)理(li)暫行(xing)規定》。現(xian)印發(fa)給你們，請(qing)結合實際，認真(zhen)遵照執行(xing)，并及時反映(ying)工(gong)作中(zhong)有(you)關情況(kuang)和(he)問題。
國務院國有資產監督管理委員會
二○○七(qi)年六月二十八日
國有單位受讓上市公司股份管理暫行規定
第一條(tiao) 為規范國有單(dan)位(wei)受讓上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)股份行(xing)為，加強對上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司(si)國有股東的(de)管(guan)理，維護各(ge)類(lei)投資者合法權益和證券(quan)市(shi)(shi)場穩定，防范國有單(dan)位(wei)投資風險，根據(ju)國家有關(guan)法律、行(xing)政法規，制定本規定。
第二條 本規定所稱國有(you)(you)(you)單(dan)位(wei)是指各級國有(you)(you)(you)資產監(jian)督管理機(ji)構監(jian)管范圍(wei)內的國有(you)(you)(you)及國有(you)(you)(you)控股企業(ye)、有(you)(you)(you)關機(ji)構、事業(ye)單(dan)位(wei)等。
第三條 國有獨資或(huo)控股的專(zhuan)門從事(shi)證券(quan)業務的證券(quan)公(gong)司(si)及基金(jin)管理公(gong)司(si)受讓上市公(gong)司(si)股份(fen)按照相關規定(ding)辦理。
第四(si)條 國(guo)有(you)(you)單位受(shou)讓上市公(gong)司股份(fen)應當符合(he)國(guo)家有(you)(you)關(guan)法律、行(xing)政法規和政策規定(ding)及本單位的發展規劃和年度(du)投資(zi)(zi)計劃，堅(jian)持公(gong)開、公(gong)平、公(gong)正(zheng)原則，有(you)(you)利于國(guo)有(you)(you)經濟布局(ju)和結構戰(zhan)略(lve)性調整(zheng)，有(you)(you)利于加強(qiang)主業，提升核心競爭力，并做好投資(zi)(zi)風險的評(ping)估、控制(zhi)和管理工作。
第五(wu)條 國(guo)有單(dan)位受讓上市公司股(gu)份(fen)應當嚴(yan)格按照《證券法(fa)》等(deng)有關法(fa)律(lv)、行政(zheng)法(fa)規(gui)及(ji)規(gui)章制度(du)的規(gui)定，及(ji)時履(lv)行信息披露等(deng)法(fa)定義(yi)務(wu)。
國有單位受(shou)讓上(shang)市公司股份應當做好可行性研(yan)究，按照內部決策程序(xu)進行審議(yi)，并(bing)形成書面決議(yi)。
第(di)六條 國有(you)單(dan)位受(shou)讓(rang)上市公司股份可以(yi)通過(guo)證券(quan)交易系統購(gou)買、通過(guo)協議(yi)方式受(shou)讓(rang)或其他(ta)合法途徑(jing)進行。
第七條 國(guo)有單(dan)位受讓(rang)上市公司(si)股(gu)份(fen)的價(jia)格應根(gen)據該上市公司(si)的股(gu)票市場價(jia)格、合(he)理(li)市盈率、盈利能力及企(qi)業發展前景(jing)等因素(su)合(he)理(li)確定(ding)。
第(di)八條 國(guo)(guo)有單位受讓上市公司股份(fen)按本辦法有關規(gui)定需(xu)要(yao)報(bao)國(guo)(guo)有資(zi)產監(jian)督(du)管理機(ji)構審核批準的，按以下程序辦理：國(guo)(guo)有單位為中(zhong)央單位的，其(qi)受讓上市公司股份(fen)由中(zhong)央單位逐級(ji)報(bao)國(guo)(guo)務院國(guo)(guo)有資(zi)產監(jian)督(du)管理機(ji)構批準。
國有單(dan)位為地方(fang)單(dan)位的(de)，其受讓上市(shi)公(gong)司股份由(you)地方(fang)單(dan)位逐級(ji)(ji)報省級(ji)(ji)國有資產監督管理機構批準。
第九條(tiao) 國有單(dan)(dan)位在一個會計年度內(nei)通過(guo)證券交易(yi)所的證券交易(yi)系(xi)統累計凈(jing)受(shou)(shou)讓(rang)(rang)(rang)上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司的股(gu)(gu)(gu)份（所受(shou)(shou)讓(rang)(rang)(rang)的股(gu)(gu)(gu)份扣除所出讓(rang)(rang)(rang)的股(gu)(gu)(gu)份的余(yu)額）未達到上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司總股(gu)(gu)(gu)本5%的，由國有單(dan)(dan)位按內(nei)部管理(li)程序(xu)決策，并在每年1月31日前(qian)(qian)將其(qi)上(shang)(shang)年度通過(guo)證券交易(yi)系(xi)統受(shou)(shou)讓(rang)(rang)(rang)上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司股(gu)(gu)(gu)份的情況報省(sheng)級或省(sheng)級以上(shang)(shang)國有資產(chan)監督管理(li)機(ji)構(gou)備案；達到或超過(guo)上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司總股(gu)(gu)(gu)本5%的，國有單(dan)(dan)位應將其(qi)受(shou)(shou)讓(rang)(rang)(rang)上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司股(gu)(gu)(gu)份的方(fang)案事前(qian)(qian)報省(sheng)級或省(sheng)級以上(shang)(shang)國有資產(chan)監督管理(li)機(ji)構(gou)備案后方(fang)可組織實施。
國有單(dan)位通過其控制的不同的受讓(rang)主體分別受讓(rang)上(shang)市公司(si)股(gu)份的，受讓(rang)比(bi)例應合并計算。
第十條 國(guo)(guo)有單位(wei)通過證券交(jiao)易系統受讓上市公司股份需要(yao)報國(guo)(guo)有資(zi)產(chan)監督管(guan)理機(ji)構備案的，其報送的材料主要(yao)包括：
（一）國(guo)有(you)單(dan)位受讓上市公(gong)司股(gu)份的方案及內部決議；
（二）國(guo)有(you)單位(wei)受讓上市公司股份(fen)的可(ke)行性研究報告；
（三）國有(you)單位的基本情(qing)況、最近一期(qi)財務(wu)審(shen)計報表；
（四）上(shang)市公(gong)司的(de)基本情況、最近一(yi)期(qi)的(de)年度報告和(he)中期(qi)報告。
第十一(yi)條 國有單位受讓上(shang)市公(gong)司股(gu)份(fen)的可行性研究(jiu)報告應主要包括(kuo)以(yi)下內容：
（一(yi)）受讓股(gu)份的(de)原因；
（二(er)）受(shou)讓股份是否有利于加強(qiang)主業(ye)，是否符合企業(ye)發展規(gui)劃；
（三）受讓股份(fen)的價格上限及確定依據；
（四）受讓股份的(de)數量及受讓時限(xian)；
（五(wu)）受讓股份(fen)的資金籌措(cuo)；
（六(liu)）受讓(rang)股份后對企業(ye)經營發(fa)展的影響(xiang)分析；
（七(qi)）關(guan)于(yu)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)未來的發展規劃(hua)和重(zhong)組(zu)計劃(hua)（適用于(yu)受讓股(gu)份(fen)后成(cheng)為(wei)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)控股(gu)股(gu)東的）。
第十二條 國(guo)(guo)有(you)資產監(jian)(jian)督(du)管理機構(gou)收到國(guo)(guo)有(you)單(dan)位通過證券交易系統受(shou)讓(rang)上(shang)市公(gong)司(si)股(gu)份的(de)(de)備案材料后，應(ying)在10個工作日(ri)內對該事(shi)項出具備案意見。國(guo)(guo)有(you)單(dan)位受(shou)讓(rang)上(shang)市公(gong)司(si)股(gu)份的(de)(de)方案經國(guo)(guo)有(you)資產監(jian)(jian)督(du)管理機構(gou)備案后方可組(zu)織實施。
第十三條 國有單(dan)位通過(guo)協議方式受讓上市(shi)公司(si)股份并成為上市(shi)公司(si)控股股東(dong)的(de)，應(ying)當聘(pin)請在境內注冊的(de)專業機(ji)構擔任財務(wu)顧問，針(zhen)對本(ben)單(dan)位受讓上市(shi)公司(si)股份的(de)方式、受讓價格(ge)、對本(ben)單(dan)位及上市(shi)公司(si)的(de)影(ying)響等方面發表專業意見。
財務顧問(wen)應當具(ju)有(you)良好的信(xin)譽及且(qie)近三年內無(wu)重(zhong)大違法(fa)違規(gui)記錄。
第十四條 國有(you)單(dan)位(wei)通(tong)(tong)過協議方式受讓上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)股(gu)(gu)份后不(bu)具有(you)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)控股(gu)(gu)權(quan)或上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)國有(you)控股(gu)(gu)股(gu)(gu)東通(tong)(tong)過協議方式增持上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)股(gu)(gu)份的(de)，由(you)國有(you)單(dan)位(wei)按(an)內部管理程序決策(ce)；國有(you)單(dan)位(wei)通(tong)(tong)過協議方式受讓上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)股(gu)(gu)份后具有(you)上市(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)控股(gu)(gu)權(quan)的(de)，應在與轉讓方簽(qian)訂股(gu)(gu)份轉讓協議后逐級報(bao)省級或省級以上國有(you)資(zi)產監督管理機構審(shen)核批準。
第十(shi)五條 國有(you)單位協議受讓上(shang)市公司股份需(xu)要報國有(you)資產監督管理機構審(shen)核批準的，其報送的材(cai)料(liao)主要包(bao)括：
（一(yi)）國有單位受讓上市公(gong)司(si)股份的請示及內部(bu)決議文件；
（二）關于受讓(rang)上市公司股份(fen)的可行性(xing)研究報告及(ji)受讓(rang)股份(fen)價格(ge)的專項說明；
（三）上市(shi)公司股(gu)份轉讓協議；
（四）國有(you)單位基本(ben)情況(kuang)、上一年經(jing)審計(ji)的財務(wu)審計(ji)報告；
（五(wu)）上市公(gong)司基本情況、最近一期的年(nian)度報(bao)告及中期報(bao)告；
（六）財務顧問出(chu)具的(de)財務顧問報告(gao)；
（七）律師事務所出具的法律意見(jian)書。
協議受讓上(shang)市公司股份的(de)可(ke)行性研(yan)究報告內容參(can)照本規定(ding)第十一條的(de)規定(ding)。
第十六條(tiao) 國有(you)單位協議(yi)受讓(rang)上市公司股份經批(pi)準后，應持國有(you)資產監督管(guan)理(li)機構的有(you)關(guan)批(pi)復到證券(quan)交易(yi)所及中國證券(quan)登(deng)記結算有(you)限責(ze)任公司辦(ban)理(li)股份過(guo)戶手續。
國有(you)(you)單(dan)位協議(yi)受讓上市(shi)公(gong)司股份(fen)需要報國有(you)(you)資(zi)產監督管理(li)(li)機構審(shen)核批(pi)準的(de)，國有(you)(you)資(zi)產監督管理(li)(li)機構的(de)批(pi)復文(wen)件(jian)是證券交易所(suo)和中國證券登記結算有(you)(you)限責任公(gong)司辦(ban)理(li)(li)上市(shi)公(gong)司股份(fen)過戶(hu)手續及工商管理(li)(li)部門(men)辦(ban)理(li)(li)上市(shi)公(gong)司章(zhang)程變更的(de)必(bi)備文(wen)件(jian)。
第十七條 國有(you)單位認購上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)發行(xing)股票(piao)的(de)、將其持(chi)有(you)的(de)上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)發行(xing)的(de)可(ke)轉換公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)債券轉換成(cheng)股票(piao)的(de)、通過司(si)(si)法(fa)(fa)機關(guan)強制(zhi)(zhi)執行(xing)手續受(shou)讓上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)股份(fen)的(de)、間接受(shou)讓上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)股份(fen)的(de)（即受(shou)讓上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)股東的(de)控股權）按照相關(guan)法(fa)(fa)律、行(xing)政法(fa)(fa)規及規章(zhang)制(zhi)(zhi)度(du)的(de)規定(ding)辦(ban)理(li)，并在上(shang)(shang)(shang)述行(xing)為完(wan)成(cheng)后10個工作(zuo)日(ri)內報省(sheng)級(ji)或(huo)省(sheng)級(ji)以上(shang)(shang)(shang)國有(you)資產監(jian)督管理(li)機構備(bei)案。
第十八條 國有資產監督管理機構應依據本規定及國家有關法律、行政法規及規章制度的規定，認真履行對國有單位受讓上市公司股份的審核職責，并根據《上市公司國有股東標識管理暫行規定》對國有單位受讓上市公司股份開設的國有股股東證券賬戶做好標識管理。