文章來源：產權管理(li)局 發布時間：2017-07-01
國務院國有資產監督管理委員會
令
財 政 部
第32號
《企(qi)業國(guo)有資產(chan)交易監督管理辦(ban)法(fa)》已經(jing)國(guo)務院(yuan)國(guo)有資產(chan)監督管理委員會主任辦(ban)公(gong)會議審議通過，并報經(jing)國(guo)務院(yuan)同意，現(xian)予公(gong)布(bu)，自公(gong)布(bu)之日起施行。
國務院國有資產監督管理委員會主任 肖亞慶
財政部部長 樓繼偉
2016年6月24日
企業國有資產交易監督管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(gui)范企業(ye)國有(you)(you)資產(chan)交(jiao)易行為，加(jia)強企業(ye)國有(you)(you)資產(chan)交(jiao)易監督(du)(du)管(guan)理，防止國有(you)(you)資產(chan)流(liu)失(shi)，根據《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和(he)國企業(ye)國有(you)(you)資產(chan)法》、《中(zhong)華(hua)人(ren)民共和(he)國公司(si)法》、《企業(ye)國有(you)(you)資產(chan)監督(du)(du)管(guan)理暫行條(tiao)例》等有(you)(you)關法律法規(gui)，制(zhi)定(ding)本辦法。
第二條 企業國有(you)資產(chan)交易(yi)(yi)應當遵(zun)守國家法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)和政策規(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)，有(you)利于(yu)國有(you)經濟布局和結構調整優(you)化，充(chong)分發(fa)揮(hui)市(shi)場配置(zhi)資源(yuan)作用，遵(zun)循等價有(you)償和公(gong)開公(gong)平公(gong)正的原則，在(zai)依(yi)法(fa)(fa)設(she)立(li)的產(chan)權交易(yi)(yi)機構中公(gong)開進行，國家法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)(gui)(gui)(gui)另有(you)規(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)的從其規(gui)(gui)(gui)(gui)定(ding)。
第三條 本辦(ban)法所稱企業國有資產交易行為包(bao)括(kuo)：
（一(yi)）履(lv)行出資(zi)人職責的(de)機構、國(guo)有(you)及國(guo)有(you)控股企(qi)(qi)業(ye)、國(guo)有(you)實(shi)際控制企(qi)(qi)業(ye)轉(zhuan)讓(rang)其對(dui)企(qi)(qi)業(ye)各種形式出資(zi)所形成權(quan)益的(de)行為（以下稱企(qi)(qi)業(ye)產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓(rang)）；
（二）國有(you)(you)及國有(you)(you)控(kong)(kong)股企(qi)業、國有(you)(you)實(shi)際控(kong)(kong)制企(qi)業增(zeng)(zeng)加(jia)資本的行為（以(yi)下稱企(qi)業增(zeng)(zeng)資），政府以(yi)增(zeng)(zeng)加(jia)資本金方式對國家出資企(qi)業的投(tou)入除外(wai)；
（三）國有(you)及國有(you)控股企(qi)業(ye)、國有(you)實(shi)際控制企(qi)業(ye)的重大資(zi)產(chan)轉讓行為（以下稱企(qi)業(ye)資(zi)產(chan)轉讓）。
第四條 本辦法所(suo)稱(cheng)國有及國有控股(gu)企業(ye)、國有實際控制企業(ye)包括：
（一）政府部門、機構、事業單位出資設立的國有獨資企業（公司），以及上述單位、企業直接或間接合計持股為100%的國有全資企業；
（二）本條第（一）款所列單位、企業單獨或共同出資，合計擁有產（股）權比例超過50%，且(qie)其(qi)中之一為最大股東的企(qi)業；
（三）本條第（一）、（二）款所列企業對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業；
（四）政府部門、機構、事業單位、單一國有及國有控股企業直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大(da)股東，并且通過股東協議(yi)、公(gong)司章程(cheng)、董事會決(jue)議(yi)或者其他協議(yi)安排(pai)能夠對其實際支配(pei)的(de)企業。
第五條 企(qi)業國(guo)(guo)有(you)資產交(jiao)易標的(de)(de)應當(dang)權屬清晰，不存在法律法規禁止或限制(zhi)交(jiao)易的(de)(de)情(qing)形。已設定(ding)擔保物權的(de)(de)國(guo)(guo)有(you)資產交(jiao)易，應當(dang)符合《中(zhong)(zhong)華人(ren)民共和(he)國(guo)(guo)物權法》、《中(zhong)(zhong)華人(ren)民共和(he)國(guo)(guo)擔保法》等有(you)關法律法規規定(ding)。涉及政府社會(hui)公共管理事(shi)項的(de)(de)，應當(dang)依法報政府有(you)關部門審核(he)。
第六條 國(guo)(guo)有資產(chan)監(jian)督管(guan)(guan)(guan)理(li)機構（以下簡稱國(guo)(guo)資監(jian)管(guan)(guan)(guan)機構）負責所(suo)監(jian)管(guan)(guan)(guan)企(qi)業(ye)的國(guo)(guo)有資產(chan)交(jiao)易(yi)監(jian)督管(guan)(guan)(guan)理(li)；國(guo)(guo)家出資企(qi)業(ye)負責其各級子企(qi)業(ye)國(guo)(guo)有資產(chan)交(jiao)易(yi)的管(guan)(guan)(guan)理(li)，定期向(xiang)同級國(guo)(guo)資監(jian)管(guan)(guan)(guan)機構報告(gao)本企(qi)業(ye)的國(guo)(guo)有資產(chan)交(jiao)易(yi)情(qing)況。
第二章 企業產權轉讓
第七條 國資(zi)(zi)監管(guan)機構(gou)負責(ze)審(shen)核國家(jia)出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)的(de)產權轉讓事項。其(qi)中，因(yin)產權轉讓致使國家(jia)不再擁(yong)有所出資(zi)(zi)企(qi)業(ye)控股權的(de)，須由國資(zi)(zi)監管(guan)機構(gou)報(bao)本級人民政府批準。
第八條 國(guo)(guo)(guo)家(jia)出(chu)資(zi)企業(ye)應當(dang)制定其子企業(ye)產權(quan)轉讓管(guan)理制度，確定審批管(guan)理權(quan)限。其中，對主業(ye)處于關系國(guo)(guo)(guo)家(jia)安(an)全、國(guo)(guo)(guo)民經濟命脈的重要行業(ye)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務子企業(ye)的產權(quan)轉讓，須由(you)國(guo)(guo)(guo)家(jia)出(chu)資(zi)企業(ye)報同(tong)級國(guo)(guo)(guo)資(zi)監管(guan)機構(gou)批準。
轉讓方為多(duo)家國(guo)有(you)股(gu)東(dong)共同(tong)持(chi)股(gu)的企業(ye)，由其(qi)中(zhong)持(chi)股(gu)比例(li)最大的國(guo)有(you)股(gu)東(dong)負責(ze)履行相(xiang)關(guan)(guan)(guan)批準(zhun)程(cheng)序；各國(guo)有(you)股(gu)東(dong)持(chi)股(gu)比例(li)相(xiang)同(tong)的，由相(xiang)關(guan)(guan)(guan)股(gu)東(dong)協商后確定其(qi)中(zhong)一(yi)家股(gu)東(dong)負責(ze)履行相(xiang)關(guan)(guan)(guan)批準(zhun)程(cheng)序。
第九條 產權轉(zhuan)讓應(ying)當(dang)由轉(zhuan)讓方按(an)照企業章程和(he)企業內部管(guan)理制(zhi)度進行決(jue)策，形成書面決(jue)議。國有(you)控(kong)股和(he)國有(you)實際控(kong)制(zhi)企業中國有(you)股東委派(pai)(pai)的(de)股東代表，應(ying)當(dang)按(an)照本(ben)辦法規(gui)定(ding)和(he)委派(pai)(pai)單位的(de)指示發(fa)表意見、行使表決(jue)權，并(bing)將履職情況和(he)結果及時報告(gao)委派(pai)(pai)單位。
第十條 轉讓(rang)(rang)方應(ying)當按照企業(ye)發展戰略(lve)做好產(chan)權(quan)轉讓(rang)(rang)的可(ke)行性研究和方案論證。產(chan)權(quan)轉讓(rang)(rang)涉(she)(she)及(ji)職(zhi)工(gong)(gong)安置事(shi)項的，安置方案應(ying)當經職(zhi)工(gong)(gong)代表(biao)大會或職(zhi)工(gong)(gong)大會審議通(tong)過；涉(she)(she)及(ji)債(zhai)(zhai)權(quan)債(zhai)(zhai)務處置事(shi)項的，應(ying)當符合國家(jia)相關(guan)法律(lv)法規的規定。
第十一條 產權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)事(shi)項經(jing)批準后，由轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方委(wei)托會計師(shi)事(shi)務所對轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)標(biao)的企業進行審計。涉及(ji)參(can)股權轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)不(bu)宜單(dan)獨進行專項審計的，轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方應(ying)當(dang)取得(de)轉(zhuan)(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)標(biao)的企業最近一期年度(du)審計報告。
第十二條 對(dui)按照有關法(fa)律法(fa)規要(yao)求必(bi)須進行(xing)資(zi)產(chan)評(ping)估的(de)產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓事項(xiang)，轉(zhuan)讓方應當(dang)委托具有相應資(zi)質的(de)評(ping)估機構對(dui)轉(zhuan)讓標(biao)的(de)進行(xing)資(zi)產(chan)評(ping)估，產(chan)權(quan)轉(zhuan)讓價格應以經核(he)準或備(bei)案的(de)評(ping)估結果為基礎確定。
第十三條 產權轉讓原則上通過產權市場公開進行。轉讓方可以根據企業實際情況和工作進度安排，采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產權交易機構網站分階段對外披露產權轉讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。
因產權轉讓導致轉讓標的企業的實際控制權發生轉移的，轉讓方應當在轉讓行為獲批后10個工作日內，通過產權交易機構進行信息預披露，時間不得少于20個工作日。
第十四條 產權轉讓原則上不得針對受讓方設置資格條件，確需設置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設資格條件相關內容應當在信息披露前報同級國資監管機構備案，國資監管機構在5個工作日內(nei)未反饋意見的視(shi)為同意。
第十五條 轉(zhuan)讓方(fang)披露信息包括但不限于以下內容(rong)：
（一(yi)）轉(zhuan)讓標的(de)基本情況；
（二）轉讓標的企業(ye)的股東結構(gou)；
（三(san)）產權轉讓行為的決(jue)策及批準情況；
（四）轉讓標的(de)(de)(de)企業最(zui)近(jin)一個年度審計報(bao)告和最(zui)近(jin)一期財(cai)務報(bao)表中的(de)(de)(de)主要財(cai)務指標數據，包括但不限于(yu)資產(chan)總額、負(fu)債總額、所有者權益、營業收入(ru)、凈利(li)潤等（轉讓參股(gu)權的(de)(de)(de)，披露最(zui)近(jin)一個年度審計報(bao)告中的(de)(de)(de)相應數據）；
（五）受(shou)讓方(fang)資格條件(jian)（適用(yong)于(yu)對受(shou)讓方(fang)有特殊(shu)要求的情(qing)形）；
（六）交易條件、轉讓底價；
（七）企業(ye)管(guan)理層是(shi)否(fou)參與受讓，有(you)限責任公司(si)原股東是(shi)否(fou)放棄優先受讓權(quan)；
（八）競價方(fang)式(shi)，受讓方(fang)選擇的相關評判(pan)標(biao)準；
（九）其他(ta)需要披露的事(shi)項。
其中信(xin)息預(yu)披(pi)露應(ying)當包括(kuo)但不限于(yu)以上（一）、（二(er)）、（三）、（四）、（五）款內容。
第十六條 轉讓方(fang)應當按(an)照(zhao)要求(qiu)向(xiang)產權(quan)交易(yi)機構(gou)提供披(pi)露信息(xi)內(nei)容的(de)紙質文檔材料，并對披(pi)露內(nei)容和所(suo)提供材料的(de)真實性(xing)、完整性(xing)、準確性(xing)負責。產權(quan)交易(yi)機構(gou)應當對信息(xi)披(pi)露的(de)規范性(xing)負責。
第十七條 產權轉讓(rang)項目首次正式信息(xi)披露的轉讓(rang)底(di)價，不得低于經核準或備案的轉讓(rang)標的評估結果。
第十八條 信(xin)息(xi)披露期滿(man)未征(zheng)集(ji)到意向(xiang)受讓方的(de)，可以延期或在降低(di)轉讓底價、變更受讓條件后重新進行信(xin)息(xi)披露。
降低轉讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉讓底價低于評估結果的90%時(shi)，應當經(jing)轉讓行為批準單(dan)位書面同意。
第十九條 轉讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集(ji)到(dao)合(he)格受(shou)讓(rang)方的，應當(dang)重新(xin)履行審計、資產評估以及信(xin)息披露等(deng)產權轉讓(rang)工作程序。
第二十條 在正式披(pi)露信息期間，轉讓方不得(de)變更產權轉讓公告(gao)中公布的內容(rong)，由(you)于非轉讓方原因或(huo)其他不可抗力因素導(dao)致可能對轉讓標的價值判斷(duan)造成影響的，轉讓方應(ying)(ying)當及時調(diao)整補充披(pi)露信息內容(rong)，并相應(ying)(ying)延長信息披(pi)露時間。
第二十一條 產權(quan)交易機(ji)構負責意(yi)(yi)向(xiang)受讓(rang)(rang)(rang)方(fang)的登記工作，對意(yi)(yi)向(xiang)受讓(rang)(rang)(rang)方(fang)是(shi)否符合受讓(rang)(rang)(rang)條件提(ti)出意(yi)(yi)見(jian)并反(fan)饋(kui)轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方(fang)。產權(quan)交易機(ji)構與轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)方(fang)意(yi)(yi)見(jian)不一致的，由轉(zhuan)讓(rang)(rang)(rang)行為批準單位決定意(yi)(yi)向(xiang)受讓(rang)(rang)(rang)方(fang)是(shi)否符合受讓(rang)(rang)(rang)條件。
第二十二條 產權轉讓(rang)信息披(pi)露期滿、產生符合條(tiao)件的(de)意(yi)向(xiang)受讓(rang)方的(de)，按照披(pi)露的(de)競(jing)價(jia)方式組(zu)織競(jing)價(jia)。競(jing)價(jia)可以采取拍賣、招投標(biao)、網絡競(jing)價(jia)以及(ji)其他競(jing)價(jia)方式，且不(bu)得違反國家法(fa)律法(fa)規的(de)規定。
第二十三條 受讓方(fang)(fang)(fang)確定后，轉讓方(fang)(fang)(fang)與受讓方(fang)(fang)(fang)應當簽訂產權交(jiao)易(yi)合同，交(jiao)易(yi)雙方(fang)(fang)(fang)不得以交(jiao)易(yi)期間企業經營性(xing)損益等理由(you)對(dui)已達成的交(jiao)易(yi)條件和交(jiao)易(yi)價格進行(xing)調整。
第二十四條 產權轉讓導致(zhi)國有(you)(you)股(gu)東持有(you)(you)上市(shi)公(gong)司(si)股(gu)份間(jian)接轉讓的，應當同時(shi)遵守(shou)上市(shi)公(gong)司(si)國有(you)(you)股(gu)權管(guan)理(li)以及證券監管(guan)相關(guan)規定。
第二十五條 企(qi)業產權(quan)(quan)轉讓涉及交易主(zhu)體(ti)資(zi)格審(shen)(shen)查(cha)、反壟(long)斷審(shen)(shen)查(cha)、特(te)許經營權(quan)(quan)、國有劃撥(bo)土地使用權(quan)(quan)、探礦(kuang)權(quan)(quan)和采礦(kuang)權(quan)(quan)等政府(fu)審(shen)(shen)批事項的，按照相(xiang)關規定(ding)執行。
第二十六條 受(shou)讓方為(wei)境(jing)外投資(zi)者的，應當(dang)符合外商投資(zi)產業指導目錄和負(fu)面清單(dan)管(guan)理要求，以及外商投資(zi)安全審查有(you)關規定。
第二十七條 交易價款應當以(yi)人民幣(bi)計價，通(tong)過產(chan)權(quan)交易機(ji)構(gou)以(yi)貨幣(bi)進行(xing)(xing)結算。因特殊(shu)情況(kuang)不(bu)能通(tong)過產(chan)權(quan)交易機(ji)構(gou)結算的，轉(zhuan)讓方應當向(xiang)產(chan)權(quan)交易機(ji)構(gou)提供轉(zhuan)讓行(xing)(xing)為批準單位(wei)的書面意見以(yi)及受讓方付款憑證。
第二十八條 交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內(nei)一次付(fu)清。
金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付；其余款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。
第二十九條 產權交易合同生效后，產權交易機構應當將交易結果通過交易機構網站對外公告，公告內容包括交易標的名稱、轉讓標的評估結果、轉讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。
第三十條 產權(quan)交(jiao)易(yi)合(he)同生效，并且受(shou)讓方按照合(he)同約定支付交(jiao)易(yi)價款后，產權(quan)交(jiao)易(yi)機構應當(dang)及(ji)時為(wei)交(jiao)易(yi)雙方出具交(jiao)易(yi)憑證。
第三十一條 以下情(qing)形的產權轉讓可(ke)以采(cai)取非公開協(xie)議轉讓方式：
（一）涉及主業(ye)處于關系國(guo)(guo)(guo)家安全、國(guo)(guo)(guo)民經濟命脈(mo)的重要(yao)行業(ye)和關鍵領(ling)域企(qi)業(ye)的重組整合，對受讓方有特殊要(yao)求，企(qi)業(ye)產權需要(yao)在國(guo)(guo)(guo)有及國(guo)(guo)(guo)有控股企(qi)業(ye)之間轉讓的，經國(guo)(guo)(guo)資監管機(ji)構批準，可以采取非公開協議轉讓方式；
（二）同一國(guo)家出(chu)資(zi)企業(ye)(ye)及(ji)其各級控股企業(ye)(ye)或實(shi)際控制企業(ye)(ye)之間(jian)因實(shi)施(shi)內部重組整合進行產(chan)權轉(zhuan)讓的，經該國(guo)家出(chu)資(zi)企業(ye)(ye)審議(yi)決(jue)策，可以采取非公開協議(yi)轉(zhuan)讓方式(shi)。
第三十二條 采(cai)取(qu)非公開協議轉讓方(fang)式轉讓企業產(chan)權，轉讓價格不(bu)得(de)低于經核準或(huo)備案的評估(gu)結(jie)果。
以下(xia)情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(ye)章程(cheng)履(lv)行決策程(cheng)序后(hou)，轉讓價格可以資產(chan)評(ping)估(gu)報(bao)告或(huo)最(zui)近一期審(shen)計(ji)報(bao)告確(que)認的凈資產(chan)值為基礎確(que)定，且不得低于(yu)經(jing)評(ping)估(gu)或(huo)審(shen)計(ji)的凈資產(chan)值：
（一(yi)）同一(yi)國家出資(zi)企業內(nei)部實施重組整合，轉讓方和受(shou)讓方為該國家出資(zi)企業及(ji)其直(zhi)接(jie)或間接(jie)全(quan)資(zi)擁有的(de)子(zi)企業；
（二(er)）同一國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)或(huo)國(guo)有(you)(you)實(shi)際控制(zhi)企業(ye)內(nei)部實(shi)施重組整合，轉讓(rang)方和(he)受讓(rang)方為該國(guo)有(you)(you)控股企業(ye)或(huo)國(guo)有(you)(you)實(shi)際控制(zhi)企業(ye)及其直(zhi)接、間接全(quan)資擁有(you)(you)的(de)子企業(ye)。
第三十三條 國資監管機構批(pi)準、國家出資企業審議決策采取非公(gong)開協議方(fang)式的企業產權(quan)轉讓行為時，應當(dang)審核下列文件：
（一）產權轉讓的有(you)關決議文件；
（二(er)）產權(quan)轉讓方(fang)案(an)；
（三）采(cai)取(qu)非公開協議(yi)方式轉讓產權的(de)必要性以及受讓方情況；
（四）轉讓標的企業審計(ji)報(bao)告、資產(chan)評估報(bao)告及其(qi)核準(zhun)或備案文件。其(qi)中屬于第三十二(er)條（一(yi)）、（二(er)）款情形的，可以僅提供企業審計(ji)報(bao)告；
（五）產權(quan)轉讓協議(yi)；
（六）轉(zhuan)讓(rang)(rang)方(fang)、受讓(rang)(rang)方(fang)和轉(zhuan)讓(rang)(rang)標的企(qi)(qi)業的國(guo)家出資(zi)企(qi)(qi)業產(chan)權登記表（證）；
（七）產權(quan)轉讓行(xing)為的法律意見書；
（八）其他必(bi)要的文(wen)件。
第三章 企業增資
第三十四條 國資監管機(ji)構負責審(shen)核國家出資企業(ye)的增資行為(wei)。其中，因增資致使(shi)國家不再(zai)擁有(you)所出資企業(ye)控股權的，須由國資監管機(ji)構報本級人民(min)政(zheng)府批準。
第三十五條 國家出資(zi)(zi)企業(ye)決定其子企業(ye)的增(zeng)資(zi)(zi)行為(wei)。其中，對主業(ye)處于關系國家安全、國民(min)經濟命脈(mo)的重(zhong)(zhong)要行業(ye)和關鍵領域，主要承擔重(zhong)(zhong)大專項(xiang)任務(wu)的子企業(ye)的增(zeng)資(zi)(zi)行為(wei)，須由國家出資(zi)(zi)企業(ye)報同級國資(zi)(zi)監管機(ji)構(gou)批準。
增資企業為多家國有(you)(you)股(gu)(gu)東(dong)(dong)共同(tong)持(chi)股(gu)(gu)的企業，由其中持(chi)股(gu)(gu)比例最大的國有(you)(you)股(gu)(gu)東(dong)(dong)負責(ze)履行(xing)相(xiang)關(guan)(guan)批準程序(xu)；各國有(you)(you)股(gu)(gu)東(dong)(dong)持(chi)股(gu)(gu)比例相(xiang)同(tong)的，由相(xiang)關(guan)(guan)股(gu)(gu)東(dong)(dong)協商后確定其中一家股(gu)(gu)東(dong)(dong)負責(ze)履行(xing)相(xiang)關(guan)(guan)批準程序(xu)。
第三十六條 企業(ye)增(zeng)資(zi)(zi)應當符(fu)合(he)國家出資(zi)(zi)企業(ye)的(de)發展戰(zhan)略，做好可行性研究(jiu)，制定增(zeng)資(zi)(zi)方案，明確募集資(zi)(zi)金(jin)(jin)金(jin)(jin)額、用途、投資(zi)(zi)方應具備的(de)條件、選擇標準和遴選方式(shi)等。增(zeng)資(zi)(zi)后(hou)企業(ye)的(de)股(gu)東數量須符(fu)合(he)國家相關法律法規(gui)的(de)規(gui)定。
第三十七條 企(qi)業(ye)(ye)增資應當由(you)增資企(qi)業(ye)(ye)按照企(qi)業(ye)(ye)章程和(he)內(nei)部(bu)管理制度進行決策(ce)，形成書面決議。國有(you)控(kong)(kong)股、國有(you)實際(ji)控(kong)(kong)制企(qi)業(ye)(ye)中國有(you)股東委派的股東代表(biao)，應當按照本辦法規(gui)定和(he)委派單位的指示發表(biao)意(yi)見、行使表(biao)決權，并將履職情況和(he)結果及時(shi)報告(gao)委派單位。
第三十八條 企業(ye)(ye)增(zeng)資在(zai)完成(cheng)決策批準程序后，應當由增(zeng)資企業(ye)(ye)委托具有相應資質的中介機構開展審計和資產評估。
以下情形按照(zhao)《中(zhong)華人民共和國公司法》、企(qi)業(ye)(ye)章程履(lv)行決策程序后，可以依據評估報(bao)告或最近一期審計報(bao)告確定(ding)企(qi)業(ye)(ye)資本及股權比例：
（一）增資企(qi)業原股東同比例(li)增資的；
（二）履行出資人職(zhi)責(ze)的機(ji)構對國家出資企業增(zeng)資的；
（三）國(guo)(guo)有控股或國(guo)(guo)有實際(ji)控制企(qi)業(ye)對其獨資子企(qi)業(ye)增資的；
（四）增資(zi)(zi)企業和投資(zi)(zi)方(fang)均為國有獨資(zi)(zi)或國有全(quan)資(zi)(zi)企業的(de)。
第三十九條 企業增資通過產權交易機構網站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個(ge)工(gong)作日。信息披露內(nei)容包括但不限于：
（一）企業的基本情(qing)況(kuang)；
（二）企業目前的股權結(jie)構；
（三）企業增資行(xing)為(wei)的決策及批準情(qing)況；
（四）近三年企業審計報告中的主要財務指標；
（五）企業擬募集(ji)資金金額和增(zeng)資后的企業股權結(jie)構；
（六(liu)）募集資金用途(tu)；
（七）投(tou)資(zi)方的(de)資(zi)格條件，以及(ji)投(tou)資(zi)金額和持股比例要(yao)求等；
（八）投(tou)資方(fang)的遴選方(fang)式；
（九）增資終止(zhi)的條(tiao)件；
（十）其他需要披(pi)露的事項。
第四十條 企業增資涉(she)及上市公司實際(ji)控(kong)制人發生變更的，應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監管相關規定。
第四十一條 產權交易(yi)機(ji)構(gou)接受(shou)增(zeng)資企業(ye)的(de)委托提供項目推介服(fu)務，負責意(yi)向投資方的(de)登記工作，協助(zhu)企業(ye)開展投資方資格審查。
第四十二條 通過資(zi)(zi)格審查的意向投資(zi)(zi)方(fang)(fang)(fang)數量較多(duo)時，可以采用競價(jia)、競爭性談(tan)判、綜(zong)合評議(yi)等方(fang)(fang)(fang)式進行多(duo)輪次遴(lin)選(xuan)。產權交易機(ji)構負責統一接收意向投資(zi)(zi)方(fang)(fang)(fang)的投標和報價(jia)文件，協(xie)助(zhu)企業開展投資(zi)(zi)方(fang)(fang)(fang)遴(lin)選(xuan)有關工作。企業董事會或(huo)股東(dong)會以資(zi)(zi)產評估結(jie)(jie)果為(wei)基礎，結(jie)(jie)合意向投資(zi)(zi)方(fang)(fang)(fang)的條(tiao)件和報價(jia)等因素審議(yi)選(xuan)定投資(zi)(zi)方(fang)(fang)(fang)。
第四十三條 投(tou)資方以非貨幣資產出(chu)資的，應(ying)當(dang)經(jing)增資企業董(dong)事會或股東(dong)會審(shen)議同意，并委托具有(you)相應(ying)資質的評(ping)估機構進行評(ping)估，確認(ren)投(tou)資方的出(chu)資金(jin)額。
第四十四條 增資協議簽訂并生效后，產權交易機構應當出具交易憑證，通過交易機構網站對外公告結果，公告內容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。
第四十五條 以下(xia)情形經同級(ji)國資(zi)監(jian)管機構批準(zhun)，可以采取非(fei)公(gong)開協議方式進行增(zeng)資(zi)：
（一）因國(guo)有資本布(bu)局結構調整需要，由特定的國(guo)有及國(guo)有控(kong)股企(qi)業或國(guo)有實(shi)際控(kong)制企(qi)業參與增資；
（二）因國家出(chu)資(zi)企(qi)(qi)業與特定(ding)投(tou)資(zi)方建(jian)立戰(zhan)略(lve)合(he)作(zuo)伙伴(ban)或利益共同(tong)體(ti)需(xu)要(yao)，由該投(tou)資(zi)方參與國家出(chu)資(zi)企(qi)(qi)業或其子企(qi)(qi)業增資(zi)。
第四十六條 以(yi)下情形經國(guo)家出(chu)資(zi)企業審(shen)議決(jue)策，可以(yi)采(cai)取非公開(kai)協議方式進行增資(zi)：
（一）國(guo)家出資(zi)企業(ye)直接或指定其控(kong)股、實際(ji)控(kong)制的其他子企業(ye)參與增資(zi)；
（二）企業債權轉為股權；
（三(san)）企業(ye)原股東(dong)增資。
第四十七條 國資(zi)監管(guan)機構(gou)批(pi)準、國家出資(zi)企業(ye)審議決策采取非(fei)公開協議方(fang)式的企業(ye)增(zeng)資(zi)行為時，應(ying)當審核下列文(wen)件：
（一）增資的有(you)關(guan)決議(yi)文(wen)件；
（二）增資方案；
（三）采取(qu)非公開協議方(fang)式增(zeng)資的必要性以及投資方(fang)情況；
（四）增資企(qi)業審(shen)計(ji)報告(gao)、資產評估報告(gao)及其核(he)準或備案文(wen)件。其中屬于第三十八條（一(yi)）、（二）、（三）、（四）款情形的，可以僅提供企(qi)業審(shen)計(ji)報告(gao)；
（五）增資協議；
（六）增資(zi)企業的國家出資(zi)企業產(chan)權(quan)登記表(biao)（證）；
（七）增資(zi)行為(wei)的法律(lv)意見書；
（八(ba)）其他必(bi)要的文(wen)件。
第四章 企業資產轉讓
第四十八條 企(qi)(qi)業(ye)一定金(jin)額以(yi)上的(de)生產(chan)設(she)備、房產(chan)、在建工(gong)程(cheng)以(yi)及土(tu)地使用(yong)權、債權、知識產(chan)權等資(zi)(zi)(zi)產(chan)對外轉(zhuan)讓(rang)(rang)，應當按照企(qi)(qi)業(ye)內部管理制度履行相應決策程(cheng)序后，在產(chan)權交易機構公開(kai)進行。涉及國家出資(zi)(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)內部或(huo)特定行業(ye)的(de)資(zi)(zi)(zi)產(chan)轉(zhuan)讓(rang)(rang)，確需(xu)在國有及國有控股、國有實(shi)際控制企(qi)(qi)業(ye)之間非公開(kai)轉(zhuan)讓(rang)(rang)的(de)，由轉(zhuan)讓(rang)(rang)方逐級報國家出資(zi)(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)審核批準。
第四十九條 國家出資(zi)企業負(fu)責制定本企業不同類(lei)型資(zi)產轉(zhuan)讓(rang)行為的內部(bu)管(guan)理制度，明確(que)責任部(bu)門、管(guan)理權限、決策程(cheng)序、工作(zuo)(zuo)流程(cheng)，對其中應當在產權交易(yi)機(ji)構(gou)(gou)公開轉(zhuan)讓(rang)的資(zi)產種類(lei)、金額標準等(deng)作(zuo)(zuo)出具體(ti)規定，并報同級國資(zi)監管(guan)機(ji)構(gou)(gou)備(bei)案(an)。
第五十條 轉讓(rang)方應(ying)當根據轉讓(rang)標的情(qing)況合理確定轉讓(rang)底價(jia)和轉讓(rang)信息公告期：
（一）轉讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日；
（二）轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。
企(qi)業資(zi)產轉讓(rang)的具體(ti)工作(zuo)流程(cheng)參照本辦(ban)法(fa)關(guan)于企(qi)業產權(quan)轉讓(rang)的規定(ding)執行。
第五十一條 除國(guo)家法(fa)律法(fa)規或相關規定另有(you)要(yao)求的(de)外，資(zi)(zi)產轉讓(rang)不得(de)對受讓(rang)方設置資(zi)(zi)格(ge)條件。
第五十二條 資產轉(zhuan)讓(rang)價款原則上一(yi)次性(xing)付(fu)清。
第五章 監督管理
第五十三條 國資(zi)監(jian)(jian)管(guan)機(ji)(ji)構(gou)及其他履行出資(zi)人(ren)職責的機(ji)(ji)構(gou)對企業國有資(zi)產交易履行以下監(jian)(jian)管(guan)職責：
（一）根(gen)據(ju)國(guo)家有(you)(you)關(guan)法律法規，制定企(qi)業國(guo)有(you)(you)資產交易監管制度和辦法；
（二(er)）按照本辦法規定，審核批準(zhun)企業產權轉讓(rang)、增(zeng)資(zi)等事項；
（三）選擇從事(shi)企業國(guo)有資產交(jiao)易(yi)業務(wu)的產權交(jiao)易(yi)機構，并建(jian)立對(dui)交(jiao)易(yi)機構的檢查評審機制(zhi)；
（四(si)）對企業國有資產交易制度的貫徹落實情況進行(xing)監督(du)檢查(cha)；
（五）負(fu)責企業國有(you)資產交(jiao)易信息的收集(ji)、匯(hui)總、分析和上報工作；
（六(liu)）履行本級人民政府(fu)賦予的(de)其他監管職(zhi)責。
第五十四條 省級以上國(guo)資監管機(ji)構(gou)應(ying)當在(zai)全國(guo)范圍選擇開展企業國(guo)有資產交(jiao)易(yi)業務的產權交(jiao)易(yi)機(ji)構(gou)，并(bing)對外公布名單。選擇的產權交(jiao)易(yi)機(ji)構(gou)應(ying)當滿足以下條件：
（一）嚴(yan)格遵守國家法律(lv)法規，未從事政府明令(ling)禁(jin)止開展(zhan)的業務，未發生(sheng)重大違(wei)(wei)法違(wei)(wei)規行為(wei)；
（二）交(jiao)易(yi)管(guan)理制度(du)、業務規(gui)則、收費(fei)標準等向社(she)會公開，交(jiao)易(yi)規(gui)則符(fu)合(he)國有資產交(jiao)易(yi)制度(du)規(gui)定；
（三(san)）擁(yong)有組織交易(yi)活動的(de)場所、設施、信(xin)息(xi)發布渠道和專業人員，具備(bei)實施網絡競價的(de)條件(jian)；
（四）具有較強(qiang)的市場(chang)影響力(li)，服務能力(li)和水平能夠滿足企業國有資產(chan)交易的需(xu)要；
（五）信(xin)息(xi)化(hua)建設和(he)管(guan)理水平滿足國資(zi)監管(guan)機構(gou)對(dui)交易業務動態監測的要求；
（六）相關交易業務接(jie)受國資監(jian)管機(ji)構的監(jian)督檢查。
第五十五條 國資(zi)監(jian)(jian)管(guan)機構(gou)應(ying)當對產權交易機構(gou)開(kai)展企業國有資(zi)產交易業務(wu)的情況進(jin)行動態監(jian)(jian)督。交易機構(gou)出現以下(xia)情形的，視情節輕重對其(qi)進(jin)行提醒、警(jing)告(gao)、通報、暫停(ting)直至停(ting)止委托從事相關業務(wu)：
（一）服務能力(li)和服務水平較差，市場功能未(wei)得到充分發揮；
（二(er)）在日常監管和(he)定(ding)期檢查(cha)評審中發現(xian)問題(ti)較多，且整改(gai)不(bu)及(ji)時(shi)或整改(gai)效果不(bu)明顯；
（三）因(yin)違規操作、重大(da)過(guo)失(shi)等導致企(qi)業國(guo)有(you)資產在交(jiao)易過(guo)程中出現損失(shi)；
（四）違反相關(guan)規(gui)定，被政府(fu)有(you)關(guan)部(bu)門(men)予以(yi)行(xing)政處罰而影響業務開展；
（五(wu)）拒絕接受國資(zi)監管機構對其相關業務開展監督(du)檢(jian)查；
（六）不能滿(man)足(zu)國資監(jian)管機構監(jian)管要求的其他(ta)情形。
第五十六條 國資監(jian)管機構發現轉讓方(fang)或增資企業未執(zhi)行或違反相關規(gui)定、侵害(hai)國有權益的，應當責成其停止交易(yi)活動。
第五十七條 國(guo)資(zi)監管(guan)機構(gou)及(ji)(ji)其他(ta)履行(xing)出(chu)資(zi)人(ren)職責的機構(gou)應定期對國(guo)家出(chu)資(zi)企業及(ji)(ji)其控股(gu)和實際控制企業的國(guo)有資(zi)產(chan)交易情況(kuang)進行(xing)檢查和抽查，重(zhong)點檢查國(guo)家法(fa)律法(fa)規(gui)政(zheng)策(ce)和企業內部(bu)管(guan)理(li)制度的貫(guan)徹(che)執行(xing)情況(kuang)。
第六章 法律責任
第五十八條 企業國有資產交易過(guo)程中交易雙方發生爭議時(shi)，當事方可以向產權交易機構申請(qing)調解(jie)；調解(jie)無效(xiao)時(shi)可以按(an)照(zhao)約定(ding)向仲(zhong)裁機構申請(qing)仲(zhong)裁或(huo)向人民法(fa)院提起訴訟(song)。
第五十九條 企業國(guo)(guo)有(you)(you)(you)資產(chan)交易應當嚴格執行“三重一(yi)大(da)”決策(ce)機制(zhi)。國(guo)(guo)資監管(guan)機構、國(guo)(guo)有(you)(you)(you)及國(guo)(guo)有(you)(you)(you)控(kong)股企業、國(guo)(guo)有(you)(you)(you)實際控(kong)制(zhi)企業的有(you)(you)(you)關(guan)人員(yuan)違(wei)反規定越(yue)權(quan)決策(ce)、批(pi)準相關(guan)交易事項，或者玩忽(hu)職守、以權(quan)謀私致使(shi)國(guo)(guo)有(you)(you)(you)權(quan)益受到侵(qin)害的，由有(you)(you)(you)關(guan)單位按照人事和干部(bu)管(guan)理權(quan)限(xian)給(gei)予相關(guan)責任人員(yuan)相應處分；造成國(guo)(guo)有(you)(you)(you)資產(chan)損(sun)失的，相關(guan)責任人員(yuan)應當承擔(dan)賠償責任；構成犯罪的，依法追(zhui)究其刑事責任。
第六十條 社會中介機構(gou)(gou)在為企(qi)(qi)業(ye)(ye)國(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)產交易提供審計、資(zi)(zi)產評估(gu)和(he)法(fa)律服(fu)務(wu)中存在違(wei)規(gui)執業(ye)(ye)行為的(de)(de)，有(you)(you)關國(guo)有(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)應及時(shi)報告(gao)同級(ji)國(guo)資(zi)(zi)監(jian)管(guan)機構(gou)(gou)，國(guo)資(zi)(zi)監(jian)管(guan)機構(gou)(gou)可要求國(guo)有(you)(you)及國(guo)有(you)(you)控(kong)股企(qi)(qi)業(ye)(ye)、國(guo)有(you)(you)實(shi)際(ji)控(kong)制企(qi)(qi)業(ye)(ye)不得再(zai)委托其開(kai)展相(xiang)(xiang)關業(ye)(ye)務(wu)；情節嚴(yan)重(zhong)的(de)(de)，由國(guo)資(zi)(zi)監(jian)管(guan)機構(gou)(gou)將有(you)(you)關情況通報其行業(ye)(ye)主管(guan)部門，建議給(gei)予其相(xiang)(xiang)應處罰(fa)。
第六十一條 產權交易(yi)機構在企(qi)業國(guo)有(you)資產交易(yi)中(zhong)弄虛作假或者玩(wan)忽職(zhi)守、給企(qi)業造成損失的，應(ying)當承擔賠償(chang)責任，并依法追究(jiu)直接責任人員(yuan)的責任。
第七章 附則
第六十二條 政府部門、機構、事業單位持有的企(qi)業國有資產交易(yi)，按照現行監管(guan)體制，比照本辦法管(guan)理。
第六十三條 金融、文化類國(guo)家出(chu)資企(qi)業的(de)國(guo)有資產交易(yi)和上市(shi)公(gong)司的(de)國(guo)有股權轉讓等行為(wei)，國(guo)家另有規(gui)定的(de)，依(yi)照其規(gui)定。
第六十四條 國(guo)有資本投資、運營公司對各級(ji)子企(qi)業(ye)資產交(jiao)易的監督(du)管理，相應由各級(ji)人民政府(fu)或國(guo)資監管機構另行授(shou)權。
第六十五條 境(jing)外國有及國有控(kong)股企(qi)業(ye)、國有實(shi)際控(kong)制企(qi)業(ye)在境(jing)內投資企(qi)業(ye)的資產交(jiao)易，比照(zhao)本(ben)辦法(fa)規(gui)定執行。
第六十六條 政(zheng)府設立(li)的(de)各類股(gu)權投資(zi)基金投資(zi)形成企業產（股(gu)）權對外轉讓(rang)，按照有關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規規定執行。
第六十七條 本辦(ban)法自(zi)發布之日起施行，現行企(qi)業國有資產(chan)交易監(jian)管相關規(gui)定與(yu)本辦(ban)法不一致(zhi)的，以本辦(ban)法為(wei)準。