關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
文章(zhang)來源：改革局(ju) 發布時(shi)間：2021-01-20
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國資發改革(ge)規(gui)〔2019〕126號
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關于中央企業加強參股管理有關事項的通知
各中央企業：
近(jin)年來，中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)以參(can)(can)股(gu)等多種方式與各類所(suo)有(you)(you)(you)(you)制企(qi)業(ye)(ye)合(he)資(zi)(zi)合(he)作，對(dui)提高(gao)國(guo)有(you)(you)(you)(you)資(zi)(zi)本運行和配置(zhi)效(xiao)率、發展混合(he)所(suo)有(you)(you)(you)(you)制經濟起到了重要促進作用(yong)。但(dan)實踐中(zhong)也存在部分企(qi)業(ye)(ye)參(can)(can)股(gu)投資(zi)(zi)決策不規(gui)范(fan)、國(guo)有(you)(you)(you)(you)股(gu)權管(guan)(guan)控不到位等問題，影響國(guo)有(you)(you)(you)(you)資(zi)(zi)本配置(zhi)效(xiao)率，造成(cheng)國(guo)有(you)(you)(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)流失。為(wei)(wei)深入貫徹習近(jin)平(ping)新時代中(zhong)國(guo)特色社會主義思想(xiang)，形成(cheng)以管(guan)(guan)資(zi)(zi)本為(wei)(wei)主的國(guo)有(you)(you)(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)監(jian)管(guan)(guan)體(ti)制，規(gui)范(fan)操(cao)作，強化監(jian)督，有(you)(you)(you)(you)效(xiao)維護國(guo)有(you)(you)(you)(you)資(zi)(zi)產(chan)安全(quan)，現就中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)加強參(can)(can)股(gu)管(guan)(guan)理有(you)(you)(you)(you)關事項通知如下：
一、規范參股投資
（一）嚴把主業(ye)投(tou)(tou)(tou)資(zi)方向。嚴格執(zhi)行國有(you)資(zi)產(chan)投(tou)(tou)(tou)資(zi)監督管(guan)理有(you)關規定，堅持聚焦主業(ye)，嚴控非主業(ye)投(tou)(tou)(tou)資(zi)。不得為規避主業(ye)監管(guan)要求，通(tong)過參股等(deng)方式開展中央企業(ye)投(tou)(tou)(tou)資(zi)項目(mu)負面清(qing)單規定的商業(ye)性房(fang)地產(chan)等(deng)禁止類業(ye)務。
（二(er)）嚴格(ge)甄選合作(zuo)對象。應進行充分盡職調查，通過各類信(xin)用信(xin)息(xi)平臺、第(di)三方(fang)(fang)調查等方(fang)(fang)式審查合作(zuo)方(fang)(fang)資(zi)格(ge)資(zi)質信(xin)譽，選擇經營管理水平高、資(zi)質信(xin)譽好(hao)的(de)(de)合作(zuo)方(fang)(fang)。對存在失信(xin)記錄(lu)或行政處罰(fa)、刑事犯罪等違規違法(fa)記錄(lu)的(de)(de)意(yi)向(xiang)合作(zuo)方(fang)(fang)，要(yao)視嚴重程(cheng)度審慎或禁(jin)止合作(zuo)。不(bu)得選擇與參(can)股投資(zi)主(zhu)體及其各級控股股東領導人員存在特定(ding)關系(xi)(xi)（指配偶、子(zi)女(nv)及其配偶等親屬關系(xi)(xi)，以及共同利益關系(xi)(xi)等）的(de)(de)合作(zuo)方(fang)(fang)。
（三）合理確定(ding)(ding)參股(gu)(gu)方(fang)式(shi)。結合企業(ye)經營發展需要，合理確定(ding)(ding)持股(gu)(gu)比例，以資(zi)本為紐帶(dai)、以產權為基(ji)礎，依法約定(ding)(ding)各方(fang)股(gu)(gu)東(dong)權益。不得以約定(ding)(ding)固定(ding)(ding)分(fen)紅等“名(ming)為參股(gu)(gu)合作、實(shi)為借貸融(rong)資(zi)”的名(ming)股(gu)(gu)實(shi)債方(fang)式(shi)開展參股(gu)(gu)合作。
（四）完善審核決(jue)(jue)策機制。參股投(tou)資決(jue)(jue)策權向下授權應(ying)作為(wei)重大(da)事項經黨委(wei)（黨組(zu)）研究討論(lun)，由(you)董事會或經理(li)層(ceng)決(jue)(jue)定，授權的管理(li)層(ceng)級(ji)原則上不超過兩級(ji)。達到一定額度的參股投(tou)資，應(ying)納入“三重一大(da)”范圍，由(you)集(ji)團公司決(jue)(jue)策。
二、加強參股國有股權管理
（五）依(yi)(yi)法(fa)履行(xing)股(gu)東權責。按照公司(si)法(fa)等法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)規(gui)定(ding)，依(yi)(yi)據公司(si)章(zhang)程約(yue)定(ding)，向參股(gu)企業選(xuan)派國有股(gu)東代表、董事監事或重要崗位(wei)人員，有效行(xing)使股(gu)東權利(li)，避免“只投不管(guan)”。加強對選(xuan)派人員的(de)管(guan)理，進(jin)行(xing)定(ding)期輪換(huan)。在參股(gu)企業章(zhang)程、議(yi)事規(gui)則等制(zhi)度文(wen)件中，可結合實際明確對特(te)定(ding)事項的(de)否決權等條款，以維護國有股(gu)東權益。
（六）注重(zhong)參(can)(can)(can)股(gu)(gu)(gu)投(tou)資回報。定期對參(can)(can)(can)股(gu)(gu)(gu)的(de)國有(you)權益進(jin)行(xing)清查，核實(shi)分析參(can)(can)(can)股(gu)(gu)(gu)收益和(he)增減(jian)變動等情況(kuang)。合理運用增持、減(jian)持或(huo)退出(chu)等方式(shi)加強價值(zhi)管(guan)理，不斷提高國有(you)資本(ben)配置效率。對滿5年未(wei)分紅、長(chang)期虧(kui)損(sun)或(huo)非(fei)持續經營(ying)的(de)參(can)(can)(can)股(gu)(gu)(gu)企(qi)業股(gu)(gu)(gu)權，要進(jin)行(xing)價值(zhi)評(ping)估，屬(shu)于低效無效的(de)要盡快(kuai)處(chu)置，屬(shu)于戰略(lve)性持有(you)或(huo)者培育期的(de)要強化跟(gen)蹤管(guan)理。
（七）嚴(yan)(yan)格(ge)(ge)財務監(jian)管(guan)。加強(qiang)運行監(jian)測(ce)，及(ji)時掌握參(can)股企業(ye)財務數據和(he)經營(ying)情況，發現異常要深(shen)入剖(pou)析原因，及(ji)時采取應(ying)(ying)對(dui)(dui)措施防范(fan)風(feng)險。加強(qiang)財務決算審核，對(dui)(dui)于關聯交易占比較高、應(ying)(ying)收賬款(kuan)金額(e)大(da)或賬齡長的參(can)股企業(ye)，要加強(qiang)風(feng)險排查(cha)。對(dui)(dui)風(feng)險較大(da)、經營(ying)情況難以(yi)掌握的股權投資，要及(ji)時退出(chu)。不得對(dui)(dui)參(can)股企業(ye)其他(ta)股東出(chu)資提(ti)供(gong)墊資。嚴(yan)(yan)格(ge)(ge)控制對(dui)(dui)參(can)股企業(ye)提(ti)供(gong)擔保(bao)，確需提(ti)供(gong)的，應(ying)(ying)嚴(yan)(yan)格(ge)(ge)履行決策程序，且(qie)不得超股權比例(li)提(ti)供(gong)擔保(bao)。
（八）規(gui)范產權(quan)管(guan)理。嚴(yan)(yan)格按照國(guo)有(you)產權(quan)管(guan)理有(you)關規(gui)定，及時辦理參(can)股(gu)(gu)股(gu)(gu)權(quan)的(de)產權(quan)占(zhan)有(you)、變動、注銷等相關登記(ji)(ji)手(shou)續(xu)，按期進行數(shu)據核對，確(que)保參(can)股(gu)(gu)產權(quan)登記(ji)(ji)的(de)及時性、準確(que)性和完整性。參(can)股(gu)(gu)股(gu)(gu)權(quan)取得、轉讓應(ying)嚴(yan)(yan)格執行國(guo)有(you)資產評估、國(guo)有(you)產權(quan)進場(chang)交易、上市公司國(guo)有(you)股(gu)(gu)權(quan)管(guan)理等制度規(gui)定，確(que)保國(guo)有(you)權(quan)益得到充分保障。
（九(jiu)）規范(fan)字號等無(wu)形(xing)資產(chan)使(shi)用。加強無(wu)形(xing)資產(chan)管理，嚴格規范(fan)無(wu)形(xing)資產(chan)使(shi)用，有(you)效維護企業權益(yi)和(he)品(pin)牌價值(zhi)。不得將(jiang)字號、經營(ying)(ying)資質和(he)特許經營(ying)(ying)權等提(ti)供給(gei)(gei)參(can)股(gu)企業使(shi)用。產(chan)品(pin)注冊商標確需(xu)授權給(gei)(gei)參(can)股(gu)企業使(shi)用的，應(ying)嚴格授權使(shi)用條件和(he)決(jue)策審批程(cheng)序，并采取市場公(gong)允(yun)價格。
（十(shi)）加強領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員(yuan)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)管理。中央企(qi)業及各級子企(qi)業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員(yuan)在(zai)參股企(qi)業兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，應(ying)根據工作需(xu)要從嚴掌(zhang)握，一般不(bu)越(yue)級兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，不(bu)兼(jian)(jian)“掛名”職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)務。確需(xu)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)的，按照(zhao)管理權限審批，且不(bu)得在(zai)兼(jian)(jian)職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)企(qi)業領(ling)(ling)(ling)取工資、獎金、津貼(tie)等任何(he)形式的報(bao)酬和獲取其(qi)他額外利益；任期屆滿連任的，應(ying)重新報(bao)批。參股經營投資主體及其(qi)各級控(kong)股股東領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員(yuan)親屬在(zai)參股企(qi)業關鍵(jian)崗位(wei)任職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)，應(ying)參照(zhao)企(qi)業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員(yuan)任職(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)回避(bi)有關規定執行。
（十一(yi)）加(jia)(jia)(jia)強(qiang)黨(dang)的(de)(de)建設(she)(she)。按照關(guan)于加(jia)(jia)(jia)強(qiang)和(he)改進(jin)非公(gong)有制(zhi)企(qi)業(ye)(ye)黨(dang)的(de)(de)建設(she)(she)工(gong)作有關(guan)規定，切實加(jia)(jia)(jia)強(qiang)黨(dang)的(de)(de)建設(she)(she)，開展參股企(qi)業(ye)(ye)黨(dang)的(de)(de)工(gong)作，努力(li)推進(jin)黨(dang)的(de)(de)組織和(he)工(gong)作覆蓋，宣傳貫徹黨(dang)的(de)(de)路線方針政策，團結凝聚(ju)職工(gong)群眾(zhong)，促進(jin)企(qi)業(ye)(ye)健康發展。
三、強化監督問責
（十二）加強(qiang)內(nei)部監督。應將(jiang)參(can)股經(jing)營(ying)作為(wei)內(nei)部管控的重要(yao)內(nei)容(rong)，建立健(jian)全以(yi)風險管理(li)為(wei)導(dao)向(xiang)、合規管理(li)監督為(wei)重點(dian)(dian)的規范有(you)效(xiao)的內(nei)控體系。對各(ge)級企業(ye)負責人開(kai)展任(ren)期(qi)經(jing)濟責任(ren)審計時，要(yao)將(jiang)其任(ren)期(qi)內(nei)企業(ye)參(can)股投資(zi)、與參(can)股企業(ye)關聯(lian)交易(yi)等有(you)關事(shi)項(xiang)列入重點(dian)(dian)審計內(nei)容(rong)。
（十三）嚴(yan)(yan)格責任追(zhui)究(jiu)。參(can)股經(jing)營中(zhong)造成國有(you)資產流(liu)失(shi)或者其(qi)他嚴(yan)(yan)重不良(liang)后果的(de)(de)，要按照《中(zhong)央企業違(wei)(wei)規經(jing)營投資責任追(zhui)究(jiu)實施辦法(fa)（試行(xing)）》等有(you)關(guan)(guan)規定，對(dui)相關(guan)(guan)責任人(ren)給予嚴(yan)(yan)肅(su)(su)處理，并實行(xing)終(zhong)身追(zhui)責；涉嫌(xian)違(wei)(wei)紀違(wei)(wei)法(fa)的(de)(de)，移(yi)送(song)有(you)關(guan)(guan)部(bu)門嚴(yan)(yan)肅(su)(su)查處。
各中央企業要高度重視混合所(suo)有制改革中的參(can)股管(guan)理(li)，加強組織領導，按照本通知要求，抓(zhua)緊對參(can)股經營投資(zi)進行全面梳理(li)檢(jian)查，認真查找在(zai)合作方選擇、決策審批、財務管(guan)控、領導人(ren)員(yuan)兼職以及與參(can)股企業關(guan)聯交易等方面存在(zai)的問題(ti)，及時(shi)(shi)整改。同時(shi)(shi)，堅持問題(ti)導向，舉(ju)一(yi)反三，制定(ding)完善規章制度，細化(hua)管(guan)理(li)措施，落實管(guan)理(li)責(ze)任，切實維(wei)護國有資(zi)產(chan)權益(yi)，嚴防國有資(zi)產(chan)流失，促進混合所(suo)有制經濟健(jian)康發展。
中央(yang)企業基(ji)金業務參(can)股(gu)管理(li)另(ling)行規定。
國(guo) 資 委
2019年12月12日
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