文章(zhang)來源：監督二局 發(fa)布時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據(ju)《國(guo)務院(yuan)辦(ban)公(gong)廳(ting)關(guan)(guan)于建立(li)國(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)違(wei)規(gui)經(jing)營投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)制(zhi)度(du)(du)的(de)(de)(de)意見(jian)》（國(guo)辦(ban)發〔2016〕63號(hao)，以(yi)下簡稱(cheng)63號(hao)文(wen)件(jian)），按照(zhao)國(guo)資(zi)委(wei)有(you)關(guan)(guan)要求(qiu)，各(ge)中(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)高度(du)(du)重視，均(jun)成(cheng)立(li)了違(wei)規(gui)經(jing)營投(tou)資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)領導小(xiao)組(zu)或(huo)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)小(xiao)組(zu)，其中(zhong)大部(bu)分由(you)企(qi)(qi)業(ye)主(zhu)要負(fu)責(ze)(ze)(ze)(ze)人任(ren)(ren)組(zu)長，有(you)序推(tui)進(jin)制(zhi)度(du)(du)建設(she)、組(zu)織建設(she)和(he)體(ti)系(xi)建設(she)。目前，責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)專門(men)制(zhi)度(du)(du)、職能(neng)部(bu)門(men)、報告機(ji)制(zhi)已基本實(shi)現(xian)全(quan)覆蓋，責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)倒查機(ji)制(zhi)基本形(xing)成(cheng)，以(yi)追責(ze)(ze)(ze)(ze)促進(jin)企(qi)(qi)業(ye)強化管理、完善制(zhi)度(du)(du)等(deng)取得積(ji)極(ji)成(cheng)效(xiao)，保(bao)障企(qi)(qi)業(ye)合規(gui)經(jing)營及高質量(liang)發展作(zuo)用逐(zhu)步顯現(xian)，63號(hao)文(wen)件(jian)明確(que)的(de)(de)(de)第一階段目標初步完成(cheng)。為進(jin)一步落實(shi)63號(hao)文(wen)件(jian)“在2020年底前，全(quan)面建立(li)覆蓋各(ge)級履(lv)行出資(zi)人職責(ze)(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)機(ji)構(gou)及國(guo)有(you)企(qi)(qi)業(ye)的(de)(de)(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系(xi)，形(xing)成(cheng)職責(ze)(ze)(ze)(ze)明確(que)、流(liu)程清晰、規(gui)范有(you)序的(de)(de)(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)機(ji)制(zhi)”的(de)(de)(de)第二階段目標，做好中(zhong)央企(qi)(qi)業(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)體(ti)系(xi)建設(she)，現(xian)將(jiang)有(you)關(guan)(guan)事項(xiang)通知(zhi)如下：
一、進(jin)一步(bu)提(ti)高對責(ze)(ze)任追究工作重(zhong)要性的(de)認識。黨中央、國(guo)(guo)務(wu)院高度(du)重(zhong)視強化(hua)(hua)國(guo)(guo)有(you)資產(chan)監(jian)管、落(luo)實國(guo)(guo)有(you)企(qi)業(ye)經營(ying)投(tou)資責(ze)(ze)任，黨的(de)十八(ba)屆三中全(quan)(quan)會以(yi)及國(guo)(guo)資國(guo)(guo)企(qi)改革系列(lie)文件對強化(hua)(hua)經營(ying)投(tou)資責(ze)(ze)任追究，建(jian)立健全(quan)(quan)國(guo)(guo)有(you)企(qi)業(ye)重(zhong)大決策(ce)失(shi)誤和(he)失(shi)職(zhi)、瀆職(zhi)責(ze)(ze)任追究倒查機制等作出一系列(lie)部署。各(ge)中央企(qi)業(ye)要切實提(ti)高思想(xiang)認識，站在(zai)守護好全(quan)(quan)體(ti)人民共同財富(fu)的(de)高度(du)，深(shen)刻理(li)解責(ze)(ze)任追究工作在(zai)有(you)效防止(zhi)國(guo)(guo)有(you)資產(chan)流失(shi)、落(luo)實國(guo)(guo)有(you)資產(chan)保值增值責(ze)(ze)任方面的(de)重(zhong)要作用，將推(tui)進(jin)責(ze)(ze)任追究工作體(ti)系建(jian)設作為提(ti)升合(he)規經營(ying)水平(ping)和(he)防范(fan)化(hua)(hua)解重(zhong)大風(feng)險的(de)重(zhong)要抓手(shou)，通過有(you)效開展(zhan)責(ze)(ze)任追究工作，促進(jin)各(ge)級經營(ying)管理(li)人員規范(fan)履(lv)職(zhi)、勤勉(mian)盡責(ze)(ze)，推(tui)動企(qi)業(ye)合(he)規經營(ying)、行(xing)穩致遠。
二(er)、深(shen)(shen)入推(tui)(tui)進(jin)(jin)(jin)組織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)建設(she)。各中央企(qi)業(ye)(ye)要(yao)(yao)(yao)健全(quan)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)組織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)，嚴格落(luo)實責(ze)(ze)任(ren)(ren)，層(ceng)(ceng)層(ceng)(ceng)傳(chuan)導壓力(li)，持(chi)續(xu)深(shen)(shen)入推(tui)(tui)進(jin)(jin)(jin)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)。一要(yao)(yao)(yao)加強工(gong)作(zuo)(zuo)組織(zhi)領導。企(qi)業(ye)(ye)主(zhu)要(yao)(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)主(zhu)持(chi)研究(jiu)審(shen)議責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)重要(yao)(yao)(yao)事項(xiang)，統籌謀(mou)劃，部署推(tui)(tui)動，保障工(gong)作(zuo)(zuo)有(you)效開展。分(fen)管負(fu)責(ze)(ze)人(ren)要(yao)(yao)(yao)靠前(qian)指(zhi)(zhi)揮，指(zhi)(zhi)導把關核查(cha)質量，督促(cu)工(gong)作(zuo)(zuo)深(shen)(shen)入推(tui)(tui)進(jin)(jin)(jin)。職(zhi)(zhi)能部門(men)(men)要(yao)(yao)(yao)切實擔負(fu)起直接責(ze)(ze)任(ren)(ren)，抓緊編制工(gong)作(zuo)(zuo)體(ti)(ti)系(xi)(xi)建設(she)方案(an)，與(yu)人(ren)力(li)資源、巡視、紀(ji)檢監察等(deng)部門(men)(men)密(mi)切配(pei)合，做好具體(ti)(ti)組織(zhi)實施(shi)。二(er)要(yao)(yao)(yao)進(jin)(jin)(jin)一步強化職(zhi)(zhi)能部門(men)(men)建設(she)。要(yao)(yao)(yao)切實落(luo)實職(zhi)(zhi)能部門(men)(men)編制、人(ren)員、資金等(deng)工(gong)作(zuo)(zuo)保障，確保專項(xiang)工(gong)作(zuo)(zuo)獨立有(you)效開展。要(yao)(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強配(pei)優工(gong)作(zuo)(zuo)隊伍，加強培(pei)訓教育和實踐鍛煉，提升專業(ye)(ye)能力(li)和專業(ye)(ye)精神。三要(yao)(yao)(yao)推(tui)(tui)進(jin)(jin)(jin)所屬企(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)組織(zhi)體(ti)(ti)系(xi)(xi)建設(she)。按照分(fen)級管理、分(fen)層(ceng)(ceng)負(fu)責(ze)(ze)的原(yuan)則，結(jie)合企(qi)業(ye)(ye)實際、行業(ye)(ye)特(te)性等(deng)，實現職(zhi)(zhi)責(ze)(ze)主(zhu)體(ti)(ti)上(shang)有(you)人(ren)管，監督范(fan)圍上(shang)全(quan)覆蓋。
三(san)、持(chi)續完善(shan)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究制(zhi)度(du)(du)(du)(du)體系(xi)。各(ge)中(zhong)(zhong)央企業(ye)要(yao)(yao)加快(kuai)構建內容協(xie)調(diao)、流(liu)程清(qing)晰、配套(tao)(tao)完備(bei)、有效管(guan)用的(de)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究制(zhi)度(du)(du)(du)(du)體系(xi)，不斷提高工(gong)作(zuo)規范(fan)化、制(zhi)度(du)(du)(du)(du)化、科學化水平(ping)。一要(yao)(yao)推(tui)進(jin)制(zhi)度(du)(du)(du)(du)深度(du)(du)(du)(du)覆蓋(gai)和(he)有效約束。根據所屬企業(ye)規模體量(liang)差異、業(ye)務模式特點等，因企施策細(xi)(xi)化責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究范(fan)圍、劃分資產損失(shi)標(biao)準等，防(fang)止尺度(du)(du)(du)(du)范(fan)圍寬松，責(ze)(ze)(ze)任(ren)約束不足。二要(yao)(yao)完善(shan)配套(tao)(tao)制(zhi)度(du)(du)(du)(du)。研究制(zhi)定(ding)(ding)損失(shi)認(ren)定(ding)(ding)、責(ze)(ze)(ze)任(ren)認(ren)定(ding)(ding)、離職(zhi)退休人員違規責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究處(chu)理等實(shi)(shi)施細(xi)(xi)則，規范(fan)工(gong)作(zuo)流(liu)程和(he)標(biao)準，實(shi)(shi)現(xian)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)作(zuo)標(biao)準一致、有章(zhang)可(ke)循、規范(fan)有序。三(san)要(yao)(yao)夯實(shi)(shi)制(zhi)度(du)(du)(du)(du)基(ji)礎。落實(shi)(shi)63號文(wen)件(jian)要(yao)(yao)求，進(jin)一步完善(shan)重大決策評估、決策事項履職(zhi)記錄(lu)等規定(ding)(ding)；細(xi)(xi)化各(ge)類經營投資責(ze)(ze)(ze)任(ren)條款和(he)清(qing)單，明(ming)確(que)(que)崗位職(zhi)責(ze)(ze)(ze)和(he)履職(zhi)程序；在(zai)有關外聘(pin)(pin)董事、職(zhi)業(ye)經理人聘(pin)(pin)任(ren)合同中(zhong)(zhong)，要(yao)(yao)明(ming)確(que)(que)違規經營投資責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究的(de)原則要(yao)(yao)求。
四、扎實做好違(wei)(wei)規問(wen)題(ti)線(xian)索(suo)查(cha)(cha)處。各中央企業要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)違(wei)(wei)規必(bi)究(jiu)，追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)必(bi)嚴(yan)，切實增強國(guo)資監(jian)(jian)管法(fa)規制度(du)和企業內部管理(li)規定(ding)(ding)剛性(xing)(xing)約(yue)束。一(yi)要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)加(jia)大責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)力度(du)。對受理(li)查(cha)(cha)辦(ban)的(de)(de)(de)(de)違(wei)(wei)規經(jing)營投(tou)資問(wen)題(ti)線(xian)索(suo)實行對賬銷號管理(li)，集(ji)中力量抓(zhua)好國(guo)有資產重(zhong)大損失(shi)調(diao)查(cha)(cha)，依法(fa)依規追(zhui)(zhui)究(jiu)有關(guan)(guan)人員責(ze)(ze)任。對發(fa)現的(de)(de)(de)(de)涉嫌違(wei)(wei)紀、職務違(wei)(wei)法(fa)及犯罪的(de)(de)(de)(de)問(wen)題(ti)線(xian)索(suo)，要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)及時移(yi)送紀檢監(jian)(jian)察或司法(fa)機關(guan)(guan)查(cha)(cha)處。二要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)強化(hua)責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)指導監(jian)(jian)督(du)。組織(zhi)對所屬企業責(ze)(ze)任追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)(de)監(jian)(jian)督(du)檢查(cha)(cha)，強化(hua)定(ding)(ding)性(xing)(xing)、定(ding)(ding)損、定(ding)(ding)責(ze)(ze)等(deng)關(guan)(guan)鍵環節的(de)(de)(de)(de)指導把(ba)關(guan)(guan)，根據需要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)可由上級(ji)企業直接開(kai)展核查(cha)(cha)。三要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)加(jia)強案例通報(bao)和有關(guan)(guan)信(xin)息公開(kai)。要(yao)(yao)(yao)(yao)(yao)結合具體案例的(de)(de)(de)(de)調(diao)查(cha)(cha)處理(li)，在適當范圍總結、通報(bao)及公開(kai)調(diao)查(cha)(cha)處理(li)情況，以案為鑒，發(fa)揮“追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)一(yi)個、警(jing)示一(yi)片”的(de)(de)(de)(de)警(jing)示教育作(zuo)(zuo)用，不斷(duan)提高(gao)監(jian)(jian)督(du)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)工(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)(de)影響(xiang)力和透明度(du)。
五、探(tan)索工作(zuo)方(fang)式方(fang)法。責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)政策(ce)性強、涉及面廣(guang)、專業要(yao)求(qiu)高，各中央企業要(yao)積(ji)極探(tan)索工作(zuo)的(de)新途徑(jing)新方(fang)法。一(yi)要(yao)探(tan)索開(kai)展(zhan)境外核(he)查追(zhui)(zhui)責(ze)。逐步(bu)推(tui)進(jin)境外損失(shi)調查和(he)追(zhui)(zhui)責(ze)工作(zuo)，關注(zhu)重大(da)決策(ce)、重大(da)合同(tong)、大(da)額資(zi)(zi)金管控和(he)境外子企業治(zhi)理(li)(li)等(deng)方(fang)面的(de)資(zi)(zi)產流失(shi)風險，確(que)保國有資(zi)(zi)本投(tou)到哪里，監管追(zhui)(zhui)責(ze)就延(yan)伸到哪里。二(er)要(yao)探(tan)索建立追(zhui)(zhui)責(ze)信息(xi)管理(li)(li)系統。提升工作(zuo)信息(xi)化(hua)水平，逐步(bu)實(shi)現線上填報(bao)提交責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)報(bao)告，對受(shou)理(li)(li)、初(chu)步(bu)核(he)實(shi)、分類(lei)處(chu)(chu)置(zhi)、核(he)查、處(chu)(chu)理(li)(li)和(he)整改等(deng)環(huan)節全過程監督，研究(jiu)(jiu)通(tong)過共享(xiang)經營(ying)管理(li)(li)信息(xi)和(he)構建大(da)數據模(mo)型，精準發現違規問題。三要(yao)探(tan)索推(tui)進(jin)容錯(cuo)機制(zhi)落(luo)實(shi)落(luo)地(di)。進(jin)一(yi)步(bu)研究(jiu)(jiu)落(luo)實(shi)“三個區分開(kai)來”的(de)落(luo)地(di)舉措(cuo)，具體問題具體分析，既防(fang)止追(zhui)(zhui)責(ze)不(bu)力，又防(fang)止追(zhui)(zhui)責(ze)泛(fan)化(hua)簡單化(hua)。同(tong)時，結合實(shi)際，研究(jiu)(jiu)加強基金投(tou)資(zi)(zi)、混合所有制(zhi)等(deng)新業態領域(yu)的(de)責(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)工作(zuo)。
六、不斷健(jian)(jian)全(quan)以(yi)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)促(cu)(cu)(cu)發展(zhan)的長效(xiao)機(ji)制(zhi)。責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究是(shi)手段不是(shi)目的，各中央企(qi)(qi)業(ye)要注(zhu)重做好監督“后半(ban)篇文章”，把追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)成果轉化(hua)為(wei)促(cu)(cu)(cu)進企(qi)(qi)業(ye)健(jian)(jian)康發展(zhan)的監管(guan)效(xiao)能。一要促(cu)(cu)(cu)進防范化(hua)解重大風險。舉一反三(san)，以(yi)點帶面，深入開展(zhan)共(gong)性問題核查，排查問題隱(yin)患，預警提示(shi)經(jing)(jing)營風險。適時介入風險事件處置，跟(gen)蹤關注(zhu)或有(you)資(zi)產損(sun)失(shi)，以(yi)追(zhui)(zhui)責(ze)(ze)促(cu)(cu)(cu)追(zhui)(zhui)損(sun)，及(ji)時化(hua)解資(zi)產損(sun)失(shi)風險。二(er)要推(tui)動完善(shan)(shan)企(qi)(qi)業(ye)內部(bu)控(kong)制(zhi)體系。針(zhen)對發現的內控(kong)缺陷和管(guan)控(kong)漏洞，標本兼治(zhi)，強化(hua)整改落實，及(ji)時制(zhi)定修(xiu)訂(ding)各項管(guan)理制(zhi)度，完善(shan)(shan)內控(kong)體系，提升管(guan)理水平。三(san)要保障(zhang)企(qi)(qi)業(ye)合(he)規經(jing)(jing)營健(jian)(jian)康發展(zhan)。以(yi)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)(zhui)究為(wei)重要抓手，通(tong)過懲(cheng)治(zhi)教育(yu)建設相結合(he)，強化(hua)各級(ji)管(guan)理人員(yuan)合(he)規履職的自覺性和主(zhu)動性，全(quan)面推(tui)進依法治(zhi)企(qi)(qi)，有(you)效(xiao)促(cu)(cu)(cu)進企(qi)(qi)業(ye)穩健(jian)(jian)經(jing)(jing)營和可持(chi)續發展(zhan)。
國(guo)資(zi)委(wei)(wei)(wei)將加強對各中(zhong)(zhong)央(yang)企(qi)業責(ze)任追究工(gong)作的(de)指導，組織培訓(xun)和交流，根據需(xu)要檢查企(qi)業貫徹落實63號(hao)文件、《中(zhong)(zhong)央(yang)企(qi)業違(wei)規經(jing)營投資(zi)責(ze)任追究實施辦(ban)法（試行）》（國(guo)資(zi)委(wei)(wei)(wei)令第37號(hao)，以下簡稱37號(hao)令）的(de)工(gong)作情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)等。各中(zhong)(zhong)央(yang)企(qi)業要認真制定(ding)責(ze)任追究工(gong)作體系建設(she)方案并(bing)于2019年5月(yue)底前將有(you)關情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)書面報送國(guo)資(zi)委(wei)(wei)(wei)，具體實施落實情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)納(na)入(ru)年度定(ding)期(qi)報告(gao)一并(bing)報送。同(tong)時(shi)，要注意收集執行37號(hao)令以及(ji)推進責(ze)任追究工(gong)作體系建設(she)過(guo)程中(zhong)(zhong)的(de)新情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)、新問題，及(ji)時(shi)報告(gao)國(guo)資(zi)委(wei)(wei)(wei)。
聯系人及電話：監(jian)督二局 張小紅(hong)、柳明教(jiao)
64470402、64471930
電子(zi)郵箱：zhangxiaohong@hongxingpaper.com
國 資 委
2019年 4 月 30 日