文章來源：監督(du)二局 發布時間：2019-12-11
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發(fa)監督二〔2018〕116號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究報告工作有關事項的通知
各中央企業：
根據《國務(wu)院辦(ban)公廳關(guan)于建立國有企(qi)(qi)業違(wei)規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追究(jiu)(jiu)制度的意(yi)見》(國辦(ban)發〔2016〕63號)和《中央(yang)企(qi)(qi)業違(wei)規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追究(jiu)(jiu)實施辦(ban)法（試行）》（國資委令(ling)第37號，以下(xia)(xia)(xia)簡稱37號令(ling)），現就做好中央(yang)企(qi)(qi)業違(wei)規經(jing)營(ying)(ying)投資責任(ren)追究(jiu)(jiu)報告(gao)工作(zuo)（以下(xia)(xia)(xia)簡稱報告(gao)工作(zuo)）的有關(guan)事項通知如(ru)下(xia)(xia)(xia)：
一、報告目的
進一步加(jia)強國有資產監督(du)管理，全面掌握中(zhong)央企(qi)業違規(gui)經(jing)營(ying)投資問題線索及(ji)責任(ren)追(zhui)究工作情況，推動中(zhong)央企(qi)業及(ji)時發現問題、報告(gao)問題、處置(zhi)問題，有效遏制違規(gui)經(jing)營(ying)投資行(xing)為，防范化解國有資產損失風險，提高合規(gui)經(jing)營(ying)管理水平，實(shi)現高質量發展。
二、報告范圍
報(bao)告工作分為實時報(bao)告和定期報(bao)告。
（一）實時報告。中央企業(ye)本(ben)級(ji)及各級(ji)子企業(ye)重大(da)資(zi)產(chan)(chan)損(sun)失或(huo)產(chan)(chan)生嚴重不良后果的較大(da)資(zi)產(chan)(chan)損(sun)失的問題和線索(suo)。
（二）定期(qi)報告。中央企業(ye)本級及各(ge)級子(zi)企業(ye)違規(gui)經營投(tou)資責任追究工(gong)作情況。
三、報告內容
（一）實時報(bao)(bao)告。主要包(bao)(bao)括(kuo)：一是(shi)問(wen)(wen)題和(he)線(xian)(xian)索(suo)來源，包(bao)(bao)括(kuo)中央(yang)企(qi)業(ye)內部部門(men)，出資人監(jian)(jian)管(guan)、審(shen)計、巡視、紀檢監(jian)(jian)察(cha)等(deng)(deng)外(wai)部監(jian)(jian)督機構(gou)，以(yi)及(ji)信(xin)訪舉報(bao)(bao)等(deng)(deng)；二是(shi)問(wen)(wen)題和(he)線(xian)(xian)索(suo)描(miao)述，包(bao)(bao)括(kuo)發生時間地點、事(shi)實情況、問(wen)(wen)題性質、涉及(ji)企(qi)業(ye)和(he)人員等(deng)(deng)；三是(shi)涉及(ji)損失(shi)(shi)風險(xian)或造成的(de)影(ying)響，外(wai)部移送部門(men)、中央(yang)企(qi)業(ye)或中介機構(gou)預估損失(shi)(shi)風險(xian)情況；四是(shi)主要原因分析；五是(shi)采(cai)取(qu)措(cuo)施，包(bao)(bao)括(kuo)企(qi)業(ye)已經開展的(de)補救措(cuo)施，擬(ni)處理方式，以(yi)及(ji)下一步事(shi)實調(diao)查、損失(shi)(shi)認定、責任認定和(he)追責整改等(deng)(deng)工作(zuo)安(an)排。
（二）定期(qi)報(bao)告(gao)。主要(yao)包括(kuo)(kuo)：一(yi)是企業基本情(qing)(qing)況，包括(kuo)(kuo)企業歷史沿革，經(jing)營(ying)管理及(ji)(ji)改革發展(zhan)，企業風險管理及(ji)(ji)內控體系建設，違規(gui)(gui)經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任追究(jiu)制(zhi)度(du)和(he)(he)工作(zuo)體系建設情(qing)(qing)況；二是違規(gui)(gui)經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)損失的問題和(he)(he)線(xian)(xian)索，包括(kuo)(kuo)違規(gui)(gui)經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任追究(jiu)問題線(xian)(xian)索來源、數(shu)量、主要(yao)內容、損失或損失風險以(yi)及(ji)(ji)造成其他嚴重不良后果等情(qing)(qing)況；三是違規(gui)(gui)經(jing)營(ying)投(tou)資(zi)責任追究(jiu)工作(zuo)開展(zhan)情(qing)(qing)況，包括(kuo)(kuo)初核立項數(shu)量、辦理方式(shi)、定損金(jin)(jin)額(e)、定責人數(shu)，組織處(chu)理、扣減薪酬、禁入限制(zhi)、紀律處(chu)分和(he)(he)移送國(guo)家監察機(ji)關或司法機(ji)關處(chu)理人數(shu)，責任追究(jiu)結果通報(bao)，降低損失或風險敞(chang)口金(jin)(jin)額(e)，健全完(wan)善管理制(zhi)度(du)數(shu)量等情(qing)(qing)況。
四、報告工作要求
（一）強化(hua)(hua)(hua)組織領導(dao)。各中央企業要(yao)高(gao)度重視(shi)此(ci)項工作(zuo)，明確(que)分管負(fu)責(ze)人，確(que)定牽頭(tou)部門，強化(hua)(hua)(hua)內部聯動，壓實(shi)報告責(ze)任(ren)。要(yao)指導(dao)所(suo)屬企業建立(li)健(jian)全報告機制(zhi)，規范報告工作(zuo)流程，細化(hua)(hua)(hua)工作(zuo)要(yao)求，形成職責(ze)明確(que)、流程清晰、分級(ji)分層、有(you)效銜接(jie)的報告體系(xi)。
（二）嚴(yan)格(ge)審核(he)把關(guan)。各(ge)中(zhong)央企(qi)業要建立內部審核(he)機制，嚴(yan)控報(bao)(bao)告質量，認真對照本通知要求，統一報(bao)(bao)告范圍、格(ge)式、標準，確保(bao)(bao)報(bao)(bao)告內容客觀準確、依據充(chong)分、要件齊全，嚴(yan)格(ge)執行(xing)保(bao)(bao)密管理有(you)關(guan)規定(ding)。
（三）提高報(bao)告(gao)時效。對實(shi)時報(bao)告(gao)的(de)問題線索，應(ying)于發(fa)現、獲悉或受理后(hou)15個(ge)工作(zuo)日(ri)內，向(xiang)國(guo)(guo)資委書面(mian)報(bao)告(gao)（模板(ban)見(jian)附件1）。定期報(bao)告(gao)為每年(nian)1月31日(ri)前，將上一年(nian)度違規經營投(tou)資責任追究工作(zuo)情況書面(mian)報(bao)送國(guo)(guo)資委（模板(ban)見(jian)附件2）。書面(mian)材料須以正式(shi)公文報(bao)送并加蓋企業公章。
（四）落實報(bao)告責(ze)任(ren)(ren)。國資(zi)委將按照(zhao)37號(hao)令有關規定，對(dui)瞞報(bao)、漏報(bao)、謊(huang)報(bao)或(huo)遲報(bao)等違規行為，嚴(yan)肅(su)追究責(ze)任(ren)(ren)。各中(zhong)央企業(ye)要加強(qiang)對(dui)所屬子企業(ye)有關違規行為的追責(ze)問責(ze)，確保(bao)責(ze)任(ren)(ren)落地。
各中(zhong)央企業要積(ji)極(ji)運(yun)用信息(xi)化(hua)手段開展(zhan)責任追究(jiu)報告工作(zuo)(zuo)。國資委(wei)將建立(li)違(wei)規經(jing)營投(tou)資責任追究(jiu)工作(zuo)(zuo)信息(xi)報送系統，推進(jin)相關數據信息(xi)的(de)報送、歸集、共享和綜合(he)利(li)用。
附件：1.實時報告表格（模板）.xls
國 資 委
2018年 12 月 7 日