關于做好2020年中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
文章來(lai)源：監督追責局 發(fa)布時間(jian)：2021-04-15
國資廳發監責〔2020〕10號
關于做好2020年中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
為(wei)貫徹黨中(zhong)(zhong)央、國務(wu)院關于完善(shan)國有(you)資(zi)產(chan)監(jian)管體(ti)制(zhi)，健全(quan)(quan)國有(you)資(zi)產(chan)重大損(sun)失(shi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)度(du)(du)的(de)決策部署,落實(shi)(shi)《國務(wu)院辦(ban)公廳關于建(jian)立國有(you)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)違(wei)規(gui)(gui)(gui)經營(ying)(ying)投資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)制(zhi)度(du)(du)的(de)意(yi)(yi)見》（國辦(ban)發〔2016〕63號，以下(xia)簡稱《意(yi)(yi)見》）等國有(you)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)改革“1+N”系列文件(jian)要求，國資(zi)委印發了(le)(le)《關于做(zuo)好中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)違(wei)規(gui)(gui)(gui)經營(ying)(ying)投資(zi)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設有(you)關事項的(de)通(tong)知(zhi)》（國資(zi)發監(jian)督二〔2019〕43號，以下(xia)簡稱43號文件(jian)），對中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)建(jian)立健全(quan)(quan)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)出(chu)全(quan)(quan)面(mian)安排。各(ge)中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)高(gao)度(du)(du)重視(shi)，扎(zha)實(shi)(shi)推進責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設，實(shi)(shi)現了(le)(le)集團(tuan)層面(mian)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)組織機(ji)構、專門制(zhi)度(du)(du)和責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)倒查機(ji)制(zhi)的(de)全(quan)(quan)覆蓋，以責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)有(you)效(xiao)(xiao)防(fang)止(zhi)國有(you)資(zi)產(chan)流失(shi)，促進企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)強化管理等取得積極成(cheng)效(xiao)(xiao)，保障企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)合規(gui)(gui)(gui)經營(ying)(ying)及高(gao)質量發展的(de)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)用持續強化。為(wei)切實(shi)(shi)落實(shi)(shi)《意(yi)(yi)見》提出(chu)的(de)“在2020年(nian)底前，全(quan)(quan)面(mian)建(jian)立覆蓋各(ge)級履行出(chu)資(zi)人(ren)職責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)的(de)機(ji)構及國有(you)企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系，形成(cheng)職責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)明確、流程(cheng)清晰、規(gui)(gui)(gui)范有(you)序的(de)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)機(ji)制(zhi)”的(de)改革目標任(ren)(ren)(ren)務(wu)，現就做(zuo)好2020年(nian)中(zhong)(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)設有(you)關事項通(tong)知(zhi)如下(xia)：
一、做好體系建設方案的優化實施工作。按照43號文(wen)件要(yao)求(qiu)，中央企(qi)(qi)業已(yi)制定責(ze)(ze)任追究工作體系建設(she)方案(an)。各中央企(qi)(qi)業要(yao)堅持問題導(dao)向(xiang)、目標(biao)(biao)導(dao)向(xiang)、結果(guo)導(dao)向(xiang)，與《意(yi)見》提出(chu)的(de)目標(biao)(biao)要(yao)求(qiu)再對標(biao)(biao)對表(biao)，分析查找責(ze)(ze)任追究工作體系建設(she)和相關(guan)工作開展中存在(zai)的(de)短板，根據需要(yao)補(bu)充完善體系建設(she)方案(an)。在(zai)此基(ji)礎(chu)上，逐項明確(que)具(ju)體舉(ju)措、時間表(biao)和責(ze)(ze)任人，加強領導(dao)、認真組織、扎實推(tui)進，確(que)保改革目標(biao)(biao)任務落(luo)實落(luo)地。新列入國(guo)資委履(lv)行出(chu)資人職責(ze)(ze)企(qi)(qi)業名單(dan)的(de)中央企(qi)(qi)業，要(yao)壓(ya)實責(ze)(ze)任、倒排工期(qi)，抓緊(jin)推(tui)進責(ze)(ze)任追究工作體系建設(she)，確(que)保按期(qi)保質完成改革目標(biao)(biao)任務。請各中央企(qi)(qi)業于2020年4月15日前將(jiang)本年度體系建設(she)重點工作情況表(biao)（見附(fu)件1）報(bao)送國(guo)資委。
二、進一步加強追責職能部門建設。目(mu)前，各中央(yang)企(qi)業(ye)在(zai)集(ji)團層面均建立(li)了(le)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作領(ling)導或協(xie)調機構（領(ling)導小組、委員會(hui)、聯(lian)席會(hui)議(yi)、工(gong)作小組等(deng)(deng)），確(que)定了(le)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)職能部門或機構，明確(que)了(le)工(gong)作職責(ze)。各中央(yang)企(qi)業(ye)要(yao)進一(yi)步強化相關職能部門建設，配備與(yu)本企(qi)業(ye)資(zi)產、業(ye)務經(jing)營規(gui)模以及(ji)工(gong)作量(liang)(liang)等(deng)(deng)相適應的(de)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)專(zhuan)職人員，按照不相容崗(gang)位職責(ze)分離等(deng)(deng)要(yao)求，逐(zhu)步形成違規(gui)經(jing)營投(tou)(tou)資(zi)問(wen)題線索(suo)立(li)案(an)、核查、復核等(deng)(deng)相互協(xie)調、相互制約(yue)的(de)工(gong)作機制，確(que)保(bao)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)工(gong)作獨立(li)性和客觀性。根(gen)據《意見》，相應資(zi)質中介(jie)機構出具的(de)專(zhuan)項審計、評(ping)估或鑒證(zheng)報告(gao)是認定資(zi)產損失金(jin)額及(ji)影響的(de)重(zhong)要(yao)依(yi)據，要(yao)加大中介(jie)機構聘(pin)用勞務費等(deng)(deng)相關專(zhuan)門經(jing)費投(tou)(tou)入，切實保(bao)障責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究(jiu)(jiu)(jiu)部門的(de)辦案(an)質量(liang)(liang)。
三、推動實現責任主體有效覆蓋。各中央企(qi)業要(yao)結合組(zu)(zu)織(zhi)架構、部門設置等實(shi)際，按照歸口(kou)管(guan)理和分(fen)級(ji)(ji)負責(ze)相(xiang)結合的(de)原則，推動(dong)追責(ze)工(gong)作責(ze)任(ren)(ren)主體覆蓋(gai)全(quan)級(ji)(ji)次(ci)企(qi)業。可以(yi)由二(er)、三級(ji)(ji)子企(qi)業責(ze)任(ren)(ren)追究職能部門歸口(kou)負責(ze)其所屬企(qi)業的(de)追責(ze)工(gong)作，也可以(yi)逐(zhu)級(ji)(ji)明確所屬企(qi)業的(de)相(xiang)關工(gong)作責(ze)任(ren)(ren)主體，做到各級(ji)(ji)次(ci)企(qi)業責(ze)任(ren)(ren)追究工(gong)作事有(you)人管(guan)、責(ze)有(you)人擔，形成全(quan)面覆蓋(gai)、上下貫通的(de)責(ze)任(ren)(ren)追究組(zu)(zu)織(zhi)體系。
四、建立健全企業內部協同機制。各中央企(qi)業(ye)要(yao)建(jian)立內部(bu)(bu)違規(gui)經營投(tou)資(zi)問(wen)題線索(suo)移(yi)送(song)和(he)辦理(li)(li)反饋機制，形成分工(gong)明確、配合聯(lian)動(dong)、齊(qi)抓共管的(de)部(bu)(bu)門(men)(men)協同體(ti)系。企(qi)業(ye)相關業(ye)務管理(li)(li)和(he)專業(ye)監督部(bu)(bu)門(men)(men)工(gong)作中發(fa)現的(de)違規(gui)經營投(tou)資(zi)問(wen)題線索(suo)，要(yao)及時(shi)移(yi)送(song)責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)職(zhi)能(neng)部(bu)(bu)門(men)(men)，做到(dao)應移(yi)交盡移(yi)交。責(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)職(zhi)能(neng)部(bu)(bu)門(men)(men)要(yao)及時(shi)查辦并反饋辦理(li)(li)情況，對(dui)個案查處中發(fa)現的(de)管理(li)(li)和(he)制度中存(cun)在的(de)短板，提(ti)出(chu)加強管控(kong)、完善制度的(de)意見建(jian)議，推動(dong)從源頭上(shang)防控(kong)違規(gui)經營投(tou)資(zi)問(wen)題。
五、健全完善責任追究工作規則。各中(zhong)央企(qi)(qi)業要(yao)根據《中(zhong)央企(qi)(qi)業違規(gui)(gui)經營投資(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究(jiu)(jiu)實施辦法（試(shi)行）》（國資(zi)委令第37號）和本企(qi)(qi)業責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究(jiu)(jiu)制度，制定(ding)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)操(cao)作(zuo)(zuo)規(gui)(gui)程，進(jin)一(yi)步(bu)細化核(he)查程序、規(gui)(gui)范(fan)文書格式等，確保責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究(jiu)(jiu)工(gong)作(zuo)(zuo)步(bu)驟(zou)一(yi)致、要(yao)件(jian)一(yi)致。條件(jian)成熟的企(qi)(qi)業，要(yao)進(jin)一(yi)步(bu)結(jie)合實際，研(yan)究(jiu)(jiu)制定(ding)損失認(ren)定(ding)、責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)認(ren)定(ding)、離職退(tui)休人(ren)員違規(gui)(gui)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)追究(jiu)(jiu)處理、容錯(cuo)機制等工(gong)作(zuo)(zuo)規(gui)(gui)則，不斷提高工(gong)作(zuo)(zuo)制度化、規(gui)(gui)范(fan)化水(shui)平。
六、強化子企業責任追究相關制度建設。各(ge)中(zhong)央企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)要針(zhen)對所屬子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)業(ye)(ye)務(wu)模式、體(ti)量(liang)規模等(deng)情況，因企(qi)(qi)(qi)施策細(xi)(xi)化(hua)責(ze)任追究(jiu)(jiu)范(fan)圍、資(zi)產損失(shi)標準(zhun)(zhun)等(deng)，防止(zhi)尺(chi)度寬松，責(ze)任約束不足。要督促指(zhi)導所屬二級子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)根(gen)據實(shi)際情況采(cai)取出(chu)臺專項制度或補充(chong)規定等(deng)形式，完成責(ze)任追究(jiu)(jiu)范(fan)圍和(he)資(zi)產損失(shi)標準(zhun)(zhun)的細(xi)(xi)化(hua)工作(zuo)。根(gen)據工作(zuo)需要，探(tan)索推進(jin)所屬金融類(lei)子企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)、參股企(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)等(deng)責(ze)任追究(jiu)(jiu)工作(zuo)制度機(ji)制建設。
七、實行違規經營投資問題線索臺賬管理。各(ge)中央(yang)企業要(yao)建立違(wei)規經(jing)營(ying)投資問題線(xian)索管(guan)理(li)(li)臺賬，對問題線(xian)索實行(xing)集中管(guan)理(li)(li)、動態(tai)更(geng)新(xin)、定(ding)期核對匯總，全(quan)流程記錄(lu)受(shou)理(li)(li)、初步核實、分(fen)(fen)類處(chu)置(zhi)、核查(cha)、處(chu)理(li)(li)和整改(gai)等階(jie)段情況。企業受(shou)理(li)(li)的(de)違(wei)規經(jing)營(ying)投資問題線(xian)索，要(yao)按規定(ding)程序進行(xing)初步核實和分(fen)(fen)類處(chu)置(zhi)，屬于國(guo)資委(wei)受(shou)理(li)(li)范(fan)圍(wei)的(de)，及時(shi)上報；屬于集團公司辦(ban)理(li)(li)范(fan)圍(wei)的(de)，按規定(ding)組(zu)織(zhi)核查(cha)；屬于子企業辦(ban)理(li)(li)范(fan)圍(wei)的(de)，按權限(xian)辦(ban)理(li)(li)并做(zuo)好督促指導和檢查(cha)，確保問題線(xian)索全(quan)面、合(he)規、有(you)效處(chu)置(zhi)。
八、嚴肅查處違規經營投資問題。各中(zhong)央(yang)企業要加大違規(gui)經營投資問(wen)題線索查辦力度,對(dui)貫徹(che)落實黨中(zhong)央(yang)、國(guo)務(wu)院決策部署存(cun)在問(wen)題，違反國(guo)家法(fa)律法(fa)規(gui)、國(guo)有資產監(jian)管(guan)規(gui)章制(zhi)度和企業內(nei)部管(guan)理規(gui)定，造(zao)成(cheng)資產損(sun)失或其他嚴(yan)(yan)重不良后果等，依法(fa)依規(gui)嚴(yan)(yan)肅追究(jiu)有關人員責任。要堅(jian)持(chi)(chi)違規(gui)必(bi)究(jiu)，追責必(bi)嚴(yan)(yan)，實行問(wen)題線索對(dui)賬銷(xiao)號(hao)管(guan)理，辦結一項、銷(xiao)號(hao)一個，持(chi)(chi)續保持(chi)(chi)對(dui)違規(gui)行為的(de)高壓(ya)嚴(yan)(yan)管(guan)態勢(shi)，切實增強國(guo)資監(jian)管(guan)法(fa)規(gui)制(zhi)度和企業內(nei)部管(guan)理規(gui)定的(de)剛性約束(shu)。
九、加強信息化對追責工作的支撐。各中央企(qi)業(ye)(ye)要充分利(li)用(yong)國有(you)資產損失風(feng)險動態監測(ce)、禁入限制人員信(xin)息(xi)管(guan)理等(deng)系統(tong)，探(tan)索建立(li)本企(qi)業(ye)(ye)違規經營投資問題線(xian)索管(guan)理、在線(xian)核(he)查取(qu)證、整改(gai)情況跟蹤(zong)、資產損失及(ji)(ji)損失風(feng)險監測(ce)以及(ji)(ji)相關制度規定等(deng)信(xin)息(xi)系統(tong)，做好與企(qi)業(ye)(ye)其他業(ye)(ye)務信(xin)息(xi)的對接，強化對違規行為的及(ji)(ji)時發現和有(you)效處(chu)置，通過信(xin)息(xi)化手段，不(bu)斷(duan)提高工作效率(lv)效果。
十、發揮責任追究工作綜合效能。各(ge)中(zhong)央(yang)企(qi)業要(yao)把責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究(jiu)作(zuo)(zuo)為落實國(guo)有資(zi)產保值(zhi)(zhi)增值(zhi)(zhi)責(ze)(ze)任(ren)的(de)(de)(de)重要(yao)抓手，建立完善對經(jing)營投資(zi)行為事(shi)前規(gui)范、事(shi)中(zhong)檢查(cha)、事(shi)后追(zhui)責(ze)(ze)的(de)(de)(de)工(gong)作(zuo)(zuo)閉環，將追(zhui)責(ze)(ze)成果(guo)轉化為促進企(qi)業健(jian)康發(fa)(fa)展的(de)(de)(de)監管效(xiao)能。要(yao)加(jia)強督辦整改工(gong)作(zuo)(zuo)，督促有關(guan)責(ze)(ze)任(ren)主體切(qie)實采(cai)取(qu)有效(xiao)措施，挽回國(guo)有資(zi)產損(sun)失，降低損(sun)失風險，發(fa)(fa)揮以追(zhui)責(ze)(ze)促追(zhui)損(sun)的(de)(de)(de)正向作(zuo)(zuo)用。要(yao)在適當范圍(wei)總結(jie)通(tong)報案件核(he)查(cha)處(chu)理(li)情(qing)況，發(fa)(fa)揮“追(zhui)責(ze)(ze)一(yi)個、警示一(yi)片(pian)”的(de)(de)(de)警示教育作(zuo)(zuo)用，強化各(ge)級經(jing)營管理(li)人(ren)員合規(gui)履職和責(ze)(ze)任(ren)意識，有效(xiao)促進企(qi)業穩健(jian)經(jing)營和可持續(xu)發(fa)(fa)展。
國資(zi)委(wei)將(jiang)加強對(dui)中央(yang)企業(ye)責任(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)(she)的(de)(de)督促指導，根據工(gong)(gong)作(zuo)需要組(zu)織培訓交流，并選(xuan)取部分中央(yang)企業(ye)對(dui)體系(xi)建(jian)設(she)(she)工(gong)(gong)作(zuo)情況開展專項調研檢查。請各中央(yang)企業(ye)將(jiang)出臺的(de)(de)制度機制等工(gong)(gong)作(zuo)成果(guo)及(ji)時(shi)抄送(song)國資(zi)委(wei)，同時(shi)全面(mian)總結(jie)《意見(jian)》印發以來責任(ren)追究工(gong)(gong)作(zuo)體系(xi)建(jian)設(she)(she)情況，體系(xi)建(jian)設(she)(she)工(gong)(gong)作(zuo)報(bao)告(gao)以專項報(bao)告(gao)（見(jian)附件(jian)2）形(xing)式于 2020年11月15日前報(bao)送(song)國資(zi)委(wei)。
國資委辦公廳(ting)
2020年3月26日
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