文章來源：企(qi)業分配局 發布時間：2017-02-28
2010年(nian)，國(guo)(guo)務院確定(ding),在中(zhong)關村(cun)國(guo)(guo)家(jia)(jia)自主(zhu)創新示范區(qu)開展企(qi)(qi)業股(gu)權和分(fen)(fen)(fen)(fen)紅激(ji)(ji)(ji)勵(li)試(shi)(shi)點(dian)工作，此后，試(shi)(shi)點(dian)政策(ce)(ce)陸(lu)續(xu)推廣(guang)至(zhi)武漢東(dong)湖、上海張江等(deng)國(guo)(guo)家(jia)(jia)自主(zhu)創新示范區(qu)及安(an)徽合(he)蕪蚌(bang)等(deng)自主(zhu)創新綜合(he)試(shi)(shi)驗區(qu)。該(gai)項政策(ce)(ce)的(de)實施，有(you)效激(ji)(ji)(ji)發了(le)技(ji)術人(ren)員和經營(ying)管(guan)理(li)人(ren)員的(de)積極性(xing)，增強了(le)企(qi)(qi)業活(huo)力(li)和競爭力(li)，取得了(le)良好(hao)的(de)政策(ce)(ce)效果(guo)。為進(jin)一步貫徹落實國(guo)(guo)家(jia)(jia)創新驅動發展戰(zhan)略(lve)，建立有(you)利于自主(zhu)創新和科(ke)(ke)技(ji)成果(guo)轉(zhuan)化(hua)的(de)中(zhong)長期激(ji)(ji)(ji)勵(li)分(fen)(fen)(fen)(fen)配(pei)(pei)機制，探索企(qi)(qi)業分(fen)(fen)(fen)(fen)配(pei)(pei)制度(du)改革，充(chong)分(fen)(fen)(fen)(fen)發揮技(ji)術、管(guan)理(li)等(deng)生產要素的(de)積極作用，激(ji)(ji)(ji)發廣(guang)大科(ke)(ke)技(ji)人(ren)員的(de)創新動力(li)和活(huo)力(li)，推動高(gao)新技(ji)術產業化(hua)，根據國(guo)(guo)務院常務會議精(jing)神，近日，財政部(bu)、科(ke)(ke)技(ji)部(bu)、國(guo)(guo)資委聯合(he)印發了(le)《國(guo)(guo)有(you)科(ke)(ke)技(ji)型企(qi)(qi)業股(gu)權和分(fen)(fen)(fen)(fen)紅激(ji)(ji)(ji)勵(li)暫行(xing)辦法(fa)》（財資〔2016〕4號，以下簡稱《暫行(xing)辦法(fa)》），決定(ding)從2016年(nian)3月1日起，將試(shi)(shi)點(dian)政策(ce)(ce)推向全國(guo)(guo)。
《暫行辦法》分六章、四(si)十六條，包括總體目(mu)標(biao)與(yu)原則、適用范圍(wei)和激勵對象、激勵方(fang)式和實(shi)施(shi)(shi)條件、激勵方(fang)案的管(guan)理、實(shi)施(shi)(shi)中所涉及的財務管(guan)理和產權(quan)變動(dong)等內容，明確提(ti)出了新時期推進國有科技型企業股權(quan)和分紅(hong)激勵的具(ju)體要求，規范了實(shi)施(shi)(shi)激勵的方(fang)式和程(cheng)序。
《暫行(xing)辦法》提(ti)出，符(fu)合(he)條件的(de)國有科技型企(qi)業(ye)(ye)，可采取(qu)股(gu)權(quan)(quan)(quan)出售、股(gu)權(quan)(quan)(quan)獎勵(li)、股(gu)權(quan)(quan)(quan)期權(quan)(quan)(quan)等股(gu)權(quan)(quan)(quan)激勵(li)方(fang)(fang)式(shi)，或項(xiang)目收益分(fen)紅(hong)(hong)、崗(gang)位分(fen)紅(hong)(hong)等分(fen)紅(hong)(hong)激勵(li)方(fang)(fang)式(shi)，對企(qi)業(ye)(ye)重要技術人(ren)員和經(jing)營管(guan)理人(ren)員實施(shi)激勵(li)。同(tong)時(shi)，企(qi)業(ye)(ye)實施(shi)股(gu)權(quan)(quan)(quan)和分(fen)紅(hong)(hong)激勵(li)，應當遵(zun)循“依法依規(gui)，公(gong)正透明；因企(qi)制宜，多措并舉；利益共享，風險共擔；落實責任，強化監督”的(de)總體(ti)原則。
《暫行(xing)(xing)辦(ban)法(fa)(fa)》作(zuo)為(wei)中關村股(gu)權(quan)和分紅激勵(li)(li)試(shi)點(dian)政策在(zai)全國的(de)(de)(de)推廣(guang)，充分考慮了(le)試(shi)點(dian)中反映的(de)(de)(de)主要問題(ti)和相關各方提(ti)出(chu)的(de)(de)(de)意(yi)見(jian)，注重與《促進(jin)科(ke)技(ji)成果轉化(hua)法(fa)(fa)》、《國務(wu)院關于加快科(ke)技(ji)服務(wu)業(ye)發展的(de)(de)(de)若干意(yi)見(jian)》相關法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)銜(xian)接,運用市(shi)場化(hua)方式(shi)建立了(le)激勵(li)(li)約束(shu)機(ji)制。與試(shi)點(dian)政策相比，進(jin)一步擴大了(le)企(qi)業(ye)適用范(fan)圍，提(ti)高了(le)股(gu)權(quan)激勵(li)(li)的(de)(de)(de)總體額(e)度(du)，增強(qiang)(qiang)了(le)對(dui)科(ke)技(ji)型(xing)初創企(qi)業(ye)的(de)(de)(de)激勵(li)(li)作(zuo)用等。在(zai)突出(chu)對(dui)科(ke)技(ji)型(xing)企(qi)業(ye)引導(dao)功能的(de)(de)(de)同時，著(zhu)力規(gui)范(fan)過度(du)激勵(li)(li)及過程(cheng)調(diao)整行(xing)(xing)為(wei)，明確股(gu)權(quan)激勵(li)(li)的(de)(de)(de)約束(shu)條(tiao)件，嚴(yan)格把控股(gu)權(quan)獎勵(li)(li)尺度(du)，防止國有資產流(liu)失。《暫行(xing)(xing)辦(ban)法(fa)(fa)》進(jin)一步規(gui)范(fan)了(le)審批流(liu)程(cheng)，適當下放審批權(quan)；明確監(jian)管(guan)職責，加強(qiang)(qiang)監(jian)督管(guan)理，增強(qiang)(qiang)了(le)辦(ban)法(fa)(fa)的(de)(de)(de)可(ke)操(cao)作(zuo)性。