文章(zhang)來(lai)源：企業分配局 發布(bu)時(shi)間：2017-02-28
2010年，國(guo)務院確定,在(zai)中關村國(guo)家自(zi)(zi)(zi)主(zhu)(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區開展(zhan)企業(ye)(ye)股權和(he)(he)(he)分(fen)(fen)紅激(ji)勵試(shi)(shi)點(dian)工作，此后(hou)，試(shi)(shi)點(dian)政(zheng)策(ce)陸續推(tui)廣(guang)至武(wu)漢東湖(hu)、上海張江等(deng)國(guo)家自(zi)(zi)(zi)主(zhu)(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區及(ji)安徽合蕪蚌(bang)等(deng)自(zi)(zi)(zi)主(zhu)(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)綜合試(shi)(shi)驗區。該項(xiang)政(zheng)策(ce)的(de)實(shi)施，有(you)(you)效激(ji)發了(le)技(ji)術人(ren)員和(he)(he)(he)經(jing)營管理人(ren)員的(de)積極(ji)性，增強(qiang)了(le)企業(ye)(ye)活(huo)力和(he)(he)(he)競爭力，取得了(le)良好(hao)的(de)政(zheng)策(ce)效果。為進一步貫徹落實(shi)國(guo)家創(chuang)新(xin)(xin)驅動發展(zhan)戰(zhan)略，建立有(you)(you)利(li)于(yu)自(zi)(zi)(zi)主(zhu)(zhu)創(chuang)新(xin)(xin)和(he)(he)(he)科技(ji)成果轉化的(de)中長(chang)期激(ji)勵分(fen)(fen)配機制(zhi)，探索企業(ye)(ye)分(fen)(fen)配制(zhi)度改革，充分(fen)(fen)發揮技(ji)術、管理等(deng)生(sheng)產(chan)要(yao)素的(de)積極(ji)作用，激(ji)發廣(guang)大(da)科技(ji)人(ren)員的(de)創(chuang)新(xin)(xin)動力和(he)(he)(he)活(huo)力，推(tui)動高新(xin)(xin)技(ji)術產(chan)業(ye)(ye)化，根(gen)據國(guo)務院常務會議精(jing)神，近日(ri)，財政(zheng)部、科技(ji)部、國(guo)資(zi)委(wei)聯(lian)合印發了(le)《國(guo)有(you)(you)科技(ji)型企業(ye)(ye)股權和(he)(he)(he)分(fen)(fen)紅激(ji)勵暫行辦(ban)(ban)法》（財資(zi)〔2016〕4號，以(yi)下簡(jian)稱《暫行辦(ban)(ban)法》），決定從2016年3月(yue)1日(ri)起(qi)，將(jiang)試(shi)(shi)點(dian)政(zheng)策(ce)推(tui)向全(quan)國(guo)。
《暫行辦法》分六(liu)章、四十六(liu)條(tiao)，包括總體目標與原(yuan)則、適用范圍和(he)激(ji)勵(li)(li)對象、激(ji)勵(li)(li)方式和(he)實(shi)施(shi)條(tiao)件、激(ji)勵(li)(li)方案的管(guan)理(li)、實(shi)施(shi)中所涉及的財務(wu)管(guan)理(li)和(he)產權(quan)變動(dong)等內容(rong)，明確提出了新時期推(tui)進國有(you)科技型企業股(gu)權(quan)和(he)分紅激(ji)勵(li)(li)的具體要求，規范了實(shi)施(shi)激(ji)勵(li)(li)的方式和(he)程(cheng)序。
《暫行辦法(fa)》提出，符(fu)合條件(jian)的國有(you)科技型企(qi)業(ye)，可采取(qu)股權(quan)(quan)出售、股權(quan)(quan)獎勵(li)、股權(quan)(quan)期權(quan)(quan)等(deng)股權(quan)(quan)激(ji)勵(li)方式，或項目收益分(fen)紅(hong)(hong)、崗(gang)位分(fen)紅(hong)(hong)等(deng)分(fen)紅(hong)(hong)激(ji)勵(li)方式，對企(qi)業(ye)重要(yao)技術(shu)人(ren)員(yuan)和(he)經營管(guan)理人(ren)員(yuan)實(shi)施(shi)激(ji)勵(li)。同時，企(qi)業(ye)實(shi)施(shi)股權(quan)(quan)和(he)分(fen)紅(hong)(hong)激(ji)勵(li)，應當遵循“依(yi)法(fa)依(yi)規，公正(zheng)透明；因企(qi)制宜，多措(cuo)并舉(ju)；利益共(gong)享，風(feng)險共(gong)擔；落實(shi)責任，強化監督”的總體原則。
《暫行(xing)(xing)辦法》作(zuo)(zuo)為中(zhong)關(guan)村(cun)股(gu)權和分(fen)紅(hong)激勵試(shi)點(dian)政策在全(quan)國(guo)的(de)推廣，充分(fen)考慮了試(shi)點(dian)中(zhong)反映的(de)主要(yao)問題和相關(guan)各方提(ti)出的(de)意見，注(zhu)重(zhong)與《促進科(ke)(ke)(ke)技成果轉(zhuan)化法》、《國(guo)務院關(guan)于加快(kuai)科(ke)(ke)(ke)技服務業發展的(de)若(ruo)干意見》相關(guan)法律法規銜接,運用(yong)市場化方式建立了激勵約束機制(zhi)。與試(shi)點(dian)政策相比，進一(yi)步擴大了企業適用(yong)范圍，提(ti)高了股(gu)權激勵的(de)總體額度(du)，增強(qiang)了對科(ke)(ke)(ke)技型(xing)初創企業的(de)激勵作(zuo)(zuo)用(yong)等。在突(tu)出對科(ke)(ke)(ke)技型(xing)企業引(yin)導功能(neng)的(de)同時(shi)，著力規范過(guo)度(du)激勵及過(guo)程調整行(xing)(xing)為，明確股(gu)權激勵的(de)約束條件，嚴格把控股(gu)權獎勵尺度(du)，防止國(guo)有資產流失。《暫行(xing)(xing)辦法》進一(yi)步規范了審批流程，適當下放審批權；明確監管(guan)職(zhi)責(ze)，加強(qiang)監督管(guan)理，增強(qiang)了辦法的(de)可操作(zuo)(zuo)性。