文(wen)章來(lai)源：山東國資委 發布時間：2009-11-28
一是將內部審計控制放在了內部控制的中心地位。保證會計信息的真實性和準確性，有效防范企業經營風險；努力建立良好內部控制環境，健全維護財產和資源的安全完整的機構制度，促進企業高效經營。
二是運用市場經濟的方式管理內部控制與風險控制，使合同管理成為防范企業風險的首要內容。突出了從招標到合同起草、審查，從合同簽訂到合同履約監督的合同管理，使各種采購、生產經營包括大線改造等項目的對外經濟活動日益規范化與標準化。
三是著力建(jian)立了內(nei)部控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)與(yu)風險防范的監督機(ji)構，推(tui)進內(nei)控(kong)隊伍的素質與(yu)制(zhi)(zhi)(zhi)度建(jian)設。針對內(nei)控(kong)工作的自查分析，制(zhi)(zhi)(zhi)定實(shi)施了內(nei)控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)度關(guan)鍵業務流(liu)(liu)程(cheng)工作計(ji)劃，編制(zhi)(zhi)(zhi)了適應公(gong)司管理實(shi)際(ji)的流(liu)(liu)程(cheng)圖(tu)繪制(zhi)(zhi)(zhi)軟件，開展了110項流(liu)(liu)程(cheng)圖(tu)繪制(zhi)(zhi)(zhi)及(ji)落實(shi)工作。