文(wen)章(zhang)來源：海南國資委 發布時間：2012-06-24
海南礦業內部控制項目建設，經過項目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業內部管理能力，推動企業戰略規劃建設，適應上市工作要求，從去年5 月開始，海南礦業著手進行內部控制體系建設的準備工作，參照五部委對公司內部控制設置的基本規范和應用指導的要求，制定了《海南礦業內部控制建設工作計劃》，明確了內部控制建設的工作方向和實施步驟。內部控制項目建設分工作計劃及部署、內部控制對標梳理、內部控制管理固化、內部控制自我評價體系的建立及運行四個階段。去年7月，海礦進行了全員培訓;8月，內部控制體系建設項目正式立項，并成立了項目領導小組;8月31日，進行了內部控制項目建設啟動動員，內部控制項目建設工作正式啟動。
項目(mu)合伙人先后訪談海礦(kuang)相關(guan)部(bu)門(men)領導及有關(guan)人員(yuan)，了解(jie)管理(li)層(ceng)現行(xing)業(ye)務(wu)(wu)流(liu)程、內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)情況，查(cha)閱現有有關(guan)流(liu)程及文檔(dang)，識(shi)別業(ye)務(wu)(wu)流(liu)程各(ge)個環節的主要風險(xian)、控(kong)制(zhi)(zhi)目(mu)標及控(kong)制(zhi)(zhi)活動，指出現行(xing)內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)設計(ji)存在的缺陷及整改建議。在此基(ji)礎(chu)上完成了《內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)手(shou)(shou)冊(ce)(ce)》和《內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)評(ping)(ping)價手(shou)(shou)冊(ce)(ce)》的初稿編制(zhi)(zhi)工(gong)作，通過對(dui)《內(nei)控(kong)手(shou)(shou)冊(ce)(ce)》進行(xing)對(dui)標梳理(li)、內(nei)部(bu)測評(ping)(ping)和反饋整改，目(mu)前內(nei)控(kong)項目(mu)小組已(yi)初步設計(ji)出一套適(shi)用于(yu)海礦(kuang)公司的內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)自我評(ping)(ping)估、檢(jian)查(cha)監督的組織模式和方法體系(xi)。