文(wen)章來源(yuan)：內蒙古(gu)國(guo)資委 發布時間：2015-03-14
內蒙(meng)古國資委監(jian)事會按(an)照2013年(nian)初制(zhi)定的監(jian)事會工(gong)作目標(biao)和工(gong)作要點，圍繞國資委工(gong)作重心(xin)，精(jing)心(xin)組織開展了2013年(nian)度集(ji)中(zhong)(zhong)檢(jian)查工(gong)作。本次集(ji)中(zhong)(zhong)檢(jian)查旨在(zai)全(quan)面了解企(qi)業2013年(nian)度經(jing)(jing)濟運行、經(jing)(jing)營(ying)管(guan)理、改(gai)革發展及各項經(jing)(jing)濟指標(biao)和財務(wu)指標(biao)完(wan)成(cheng)情況，準確把握企(qi)業存在(zai)的問題，客觀評價(jia)企(qi)業負責人履職情況，依法全(quan)面履行監(jian)督職責。本次集(ji)中(zhong)(zhong)檢(jian)查的時間為2014年(nian)1月8日(ri)至4月20日(ri)，將于4月底(di)完(wan)成(cheng)監(jian)督檢(jian)查報告(gao)。
內蒙古國資委監(jian)(jian)事會集(ji)中檢(jian)查(cha)是在(zai)當期(qi)監(jian)(jian)督(du)(du)檢(jian)查(cha)情況的(de)(de)基(ji)礎(chu)上(shang)，以(yi)財務監(jian)(jian)督(du)(du)為核心，突出檢(jian)查(cha)重(zhong)點(dian)，關注(zhu)財務風(feng)險。結合國資委下達的(de)(de)2013年度業(ye)(ye)績考核指標(biao)(biao)及重(zhong)點(dian)工(gong)作(zuo)目標(biao)(biao)，對2013年企(qi)業(ye)(ye)經(jing)營管理(li)、成本費(fei)(fei)用、基(ji)本建設、項目投(tou)資、合資合作(zuo)重(zhong)組、大額資金使用、債權債務風(feng)險、企(qi)業(ye)(ye)負(fu)責(ze)人(ren)履(lv)職(zhi)(zhi)及職(zhi)(zhi)務消費(fei)(fei)等事項進行重(zhong)點(dian)深(shen)入(ru)檢(jian)查(cha)，加大對法人(ren)治理(li)結構運行的(de)(de)監(jian)(jian)督(du)(du)，關注(zhu)“三重(zhong)一大”決策的(de)(de)合規合法性，在(zai)分析各項經(jing)濟指標(biao)(biao)的(de)(de)基(ji)礎(chu)上(shang)，充分聽取干部職(zhi)(zhi)工(gong)對企(qi)業(ye)(ye)負(fu)責(ze)人(ren)的(de)(de)評(ping)價(jia)，客(ke)觀全(quan)面地揭(jie)示企(qi)業(ye)(ye)存(cun)在(zai)的(de)(de)問題。
本次集(ji)中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)遵循依法依規(gui)、客觀公正的原則，嚴(yan)格遵守(shou)“六要六不”的行為規(gui)范。采取(qu)多種方式進行檢(jian)(jian)(jian)查(cha)，如(ru)：查(cha)閱(yue)企業工(gong)作總結(jie)、會議紀要及財務會計相關文(wen)件資(zi)料、聽取(qu)匯報(bao)、現場調研、個別(bie)談話(hua)、重點剖析等(deng)。通過召開監事會全體會議，分析研究集(ji)中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)中的問(wen)題，確定集(ji)中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)的有關事項，討論監督(du)檢(jian)(jian)(jian)查(cha)報(bao)告。
在(zai)開展(zhan)集中(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)的(de)過程中(zhong)，首先，要在(zai)全面聽取企業(ye)負(fu)責(ze)人履職(zhi)情(qing)況的(de)基(ji)礎上，重(zhong)點(dian)對財(cai)務(wu)(wu)報(bao)表與(yu)賬(zhang)(zhang)(zhang)實(shi)之間(jian)的(de)數(shu)據(ju)進(jin)行(xing)(xing)對比，驗證(zheng)企業(ye)財(cai)務(wu)(wu)報(bao)告(gao)數(shu)據(ju)的(de)真實(shi)性；對財(cai)務(wu)(wu)憑(ping)證(zheng)與(yu)實(shi)物進(jin)行(xing)(xing)互(hu)相(xiang)(xiang)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)，對銀行(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)號開設、存(cun)款(kuan)、往來賬(zhang)(zhang)(zhang)款(kuan)、采(cai)取調(diao)(diao)查(cha)(cha)(cha)詢問等(deng)方式(shi)，掌握被檢(jian)查(cha)(cha)(cha)單(dan)位的(de)財(cai)務(wu)(wu)及經營管理情(qing)況，為進(jin)一步(bu)作(zuo)好監(jian)(jian)督(du)工作(zuo)提(ti)供(gong)可靠依據(ju)。第(di)(di)二，要充分利(li)用(yong)(yong)會計師事務(wu)(wu)所開展(zhan)專(zhuan)項審計，重(zhong)點(dian)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)企業(ye)在(zai)原材(cai)料采(cai)購、工程項目招投標、產(chan)品(pin)銷售、對外投資擔保等(deng)方面存(cun)在(zai)的(de)問題，關注企業(ye)內控制度的(de)有效性，進(jin)一步(bu)突(tu)出檢(jian)查(cha)(cha)(cha)監(jian)(jian)督(du)的(de)重(zhong)點(dian)。第(di)(di)三，要充分調(diao)(diao)動(dong)和發(fa)揮企業(ye)內部審計、紀檢(jian)等(deng)企業(ye)內部監(jian)(jian)督(du)力量的(de)積極性和作(zuo)用(yong)(yong)，相(xiang)(xiang)互(hu)溝通信息(xi)，形成監(jian)(jian)督(du)合力。第(di)(di)四(si)，要發(fa)揮企業(ye)職(zhi)工監(jian)(jian)事的(de)作(zuo)用(yong)(yong)，要求職(zhi)工監(jian)(jian)事參與(yu)集中(zhong)檢(jian)查(cha)(cha)(cha)，認真履行(xing)(xing)職(zhi)責(ze)。
本次集中檢查(cha)，通過(guo)深入企業，深入一線，在處理好重點與一般、進度與質量、檢查(cha)覆蓋面與檢查(cha)深度的關系的基礎上，突出對出資人關注(zhu)的重點事(shi)項深入核查(cha)，為全面完成2013年度集中檢查(cha)任務和(he)報告撰寫打好基礎，進一步提高國有資產(chan)監管水平。