文章來源：內蒙古國資委(wei) 發布(bu)時(shi)間：2015-03-14
內蒙(meng)古(gu)國資委(wei)監事會(hui)按照2013年初(chu)制定的監事會(hui)工作(zuo)目標和(he)工作(zuo)要點，圍繞國資委(wei)工作(zuo)重(zhong)心，精心組(zu)織開展了2013年度(du)集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)工作(zuo)。本(ben)次(ci)集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)旨在(zai)全面了解企業2013年度(du)經濟(ji)運(yun)行(xing)、經營(ying)管理、改革(ge)發展及各項經濟(ji)指標和(he)財務指標完成情(qing)況(kuang)，準確把握企業存在(zai)的問(wen)題(ti)，客(ke)觀評價企業負責人履職情(qing)況(kuang)，依法全面履行(xing)監督(du)職責。本(ben)次(ci)集中檢(jian)(jian)查(cha)(cha)的時(shi)間(jian)為2014年1月8日至(zhi)4月20日，將于4月底完成監督(du)檢(jian)(jian)查(cha)(cha)報告。
內蒙古國(guo)資(zi)委監(jian)(jian)事會集中(zhong)檢(jian)查是在(zai)(zai)當期監(jian)(jian)督檢(jian)查情況(kuang)的(de)基(ji)礎上，以(yi)財務(wu)監(jian)(jian)督為核(he)心，突(tu)出檢(jian)查重(zhong)(zhong)點，關(guan)注(zhu)財務(wu)風險。結合國(guo)資(zi)委下達的(de)2013年度業(ye)(ye)績考核(he)指(zhi)標(biao)及(ji)(ji)重(zhong)(zhong)點工作(zuo)目(mu)標(biao)，對(dui)2013年企(qi)業(ye)(ye)經營管理(li)、成本(ben)費(fei)用、基(ji)本(ben)建設、項目(mu)投(tou)資(zi)、合資(zi)合作(zuo)重(zhong)(zhong)組、大額資(zi)金使用、債(zhai)權債(zhai)務(wu)風險、企(qi)業(ye)(ye)負責(ze)人(ren)履職及(ji)(ji)職務(wu)消(xiao)費(fei)等事項進行(xing)重(zhong)(zhong)點深(shen)入(ru)檢(jian)查，加大對(dui)法人(ren)治理(li)結構運行(xing)的(de)監(jian)(jian)督，關(guan)注(zhu)“三重(zhong)(zhong)一大”決策的(de)合規合法性(xing)，在(zai)(zai)分析各項經濟指(zhi)標(biao)的(de)基(ji)礎上，充分聽取干部職工對(dui)企(qi)業(ye)(ye)負責(ze)人(ren)的(de)評(ping)價，客(ke)觀全面(mian)地揭示(shi)企(qi)業(ye)(ye)存在(zai)(zai)的(de)問題。
本次集中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)(cha)遵(zun)循依法依規、客觀公(gong)正(zheng)的(de)原則，嚴格遵(zun)守“六(liu)要(yao)六(liu)不”的(de)行為規范。采取(qu)多(duo)種方(fang)式進(jin)行檢(jian)(jian)(jian)查(cha)(cha)，如：查(cha)(cha)閱企業工作總結、會(hui)議紀要(yao)及財務(wu)會(hui)計(ji)相(xiang)關(guan)文件資(zi)料、聽(ting)取(qu)匯報、現場調研、個別談(tan)話、重點剖(pou)析等(deng)。通過召開監事(shi)會(hui)全體(ti)會(hui)議，分析研究集中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)(cha)中的(de)問(wen)題，確(que)定集中檢(jian)(jian)(jian)查(cha)(cha)的(de)有(you)關(guan)事(shi)項，討論監督檢(jian)(jian)(jian)查(cha)(cha)報告。
在開展集中(zhong)檢查(cha)的過程中(zhong)，首(shou)先(xian)，要(yao)在全(quan)面聽取(qu)企(qi)業(ye)(ye)負責(ze)(ze)人履(lv)職(zhi)情(qing)況的基礎上，重(zhong)(zhong)點(dian)對(dui)(dui)財(cai)(cai)務(wu)(wu)報表與賬實之間的數據進(jin)(jin)行(xing)(xing)對(dui)(dui)比，驗證(zheng)企(qi)業(ye)(ye)財(cai)(cai)務(wu)(wu)報告(gao)數據的真實性(xing)；對(dui)(dui)財(cai)(cai)務(wu)(wu)憑證(zheng)與實物進(jin)(jin)行(xing)(xing)互相檢查(cha)，對(dui)(dui)銀行(xing)(xing)賬號開設(she)、存款、往來賬款、采取(qu)調(diao)(diao)查(cha)詢(xun)問(wen)等(deng)(deng)(deng)方(fang)(fang)式，掌握被檢查(cha)單(dan)位的財(cai)(cai)務(wu)(wu)及經營管理情(qing)況，為進(jin)(jin)一步作好監(jian)督(du)工(gong)作提供(gong)可靠依據。第(di)(di)二，要(yao)充分利用(yong)會(hui)計師事務(wu)(wu)所開展專項(xiang)審(shen)計，重(zhong)(zhong)點(dian)檢查(cha)企(qi)業(ye)(ye)在原材料采購、工(gong)程項(xiang)目招投(tou)標、產品銷(xiao)售、對(dui)(dui)外投(tou)資(zi)擔保等(deng)(deng)(deng)方(fang)(fang)面存在的問(wen)題，關注企(qi)業(ye)(ye)內控制度的有效性(xing)，進(jin)(jin)一步突(tu)出檢查(cha)監(jian)督(du)的重(zhong)(zhong)點(dian)。第(di)(di)三，要(yao)充分調(diao)(diao)動(dong)和發(fa)揮企(qi)業(ye)(ye)內部審(shen)計、紀檢等(deng)(deng)(deng)企(qi)業(ye)(ye)內部監(jian)督(du)力量的積(ji)極性(xing)和作用(yong)，相互溝通信息，形成(cheng)監(jian)督(du)合力。第(di)(di)四，要(yao)發(fa)揮企(qi)業(ye)(ye)職(zhi)工(gong)監(jian)事的作用(yong)，要(yao)求職(zhi)工(gong)監(jian)事參與集中(zhong)檢查(cha)，認真履(lv)行(xing)(xing)職(zhi)責(ze)(ze)。
本次集(ji)中檢(jian)查(cha)(cha)，通過深(shen)入(ru)企業，深(shen)入(ru)一線，在處(chu)理好重點(dian)與一般、進(jin)度(du)(du)與質量、檢(jian)查(cha)(cha)覆(fu)蓋(gai)面與檢(jian)查(cha)(cha)深(shen)度(du)(du)的關系的基礎上，突出(chu)(chu)對出(chu)(chu)資(zi)人關注的重點(dian)事項深(shen)入(ru)核(he)查(cha)(cha)，為全(quan)面完成2013年度(du)(du)集(ji)中檢(jian)查(cha)(cha)任務和報告撰寫打好基礎，進(jin)一步提高國有(you)資(zi)產監管水(shui)平(ping)。