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中央企業法律風險防范機制
建設工作會議交流材料

防范法律風險 推進依法治企

寶鋼集團有限公司 劉國勝

　　從全球范圍看，企業風險管理理論在上世紀八十年代已經在歐美開始形成。在亞洲金融風暴期間，不少發展迅速但忽視風險管理的企業存在的潛在問題集中浮現和爆發出來，因而引發了難以挽回的危機，最終導致企業破產和國家經濟嚴重倒退的局面。美國安然公司及世通公司事件發生之后，風險管理改革的力度更趨嚴厲。例如美國的《索克斯法案》和歐盟公司法第8號指令，都對公司的治理和風險管理提出了更高的要求。

　　對企業風險管理，美國內控研究委員會定義為由企業董事會與經理層根據企業戰略共同設立的一套管理流程，它的功能是識別那些會影響企業運作的潛在事件并把相關的風險控制到可接受的水平。風險管理是現代企業管理體系中不可或缺的重要組成部分，而法律風險防范在加強企業風險管理中又具有特殊重要的地位。因為市場經濟就是法制經濟，作為市場經濟主體的企業必須依法經營管理，依法開展經營活動。而企業的各種市場行為如改制重組、收購兼并、對外投資、采購營銷等都存在不同程度的法律風險。法律風險一旦發生，企業自身如難以掌控，往往會帶來嚴重的后果，有時甚至是顛覆性的災難。

　　進入21世紀，全球經濟一體化趨勢逐步確立。尤其是加入WTO后，我國企業在更大范圍、更廣泛領域、更高層次上參與國際市場競爭，同時也被置于同國外企業同一市場規則的法律環境。一方面，企業可以在更廣泛的區域內合理配置資源，另一方面，其所迎接的市場競爭激烈程度將空前增加。中外企業成敗的經驗和教訓證明，市場競爭環境的變化，既可能給企業帶來更豐厚的競爭回報，也可能會給企業帶來更多潛在的法律風險。近年來一批上市公司摘牌退市，諸多明星企業黯然倒閉，給國家、企業和員工帶來了巨大經濟損失，就是很好的例證。因此，充分重視法律風險、并建立起有效的法律風險防范機制，既是中國企業完善內部管理流程，提高經營管理水平的現實需要，也是適應市場環境變化，提升國際競爭力的關鍵措施。

　　下面我從三個方面將寶鋼法律風險防范的實踐和體會向大家做個交流匯報： 

　　一、建立現代企業制度，健全法人治理結構，完善科學決策機制，從源頭上防范法律風險

　　2005年，在國資委的領導和關懷下，寶鋼作為首批試點單位之一，進行了國有獨資公司化改制，建立了規范的董事會，公司的治理結構進一步規范。這為法律風險防范奠定了重要的組織和制度基礎。

　　實踐運作中，寶鋼董事會通過完善組織體系和運作機制，建立外部董事制度,充分發揮董事會專門委員會和外部董事的作用，使得以重大決策和風險控制為核心的董事會功能得到進一步提升。通過重大決策的預先審查制度、審慎合理的決策授權制度、科學規范的議案組織程序等，逐步建立起科學的董事會決策機制，并將建立健全法律風險防范機制，與加快建立現代企業制度、完善法人治理結構有機結合起來，有效地提升了公司決策層和高管人員法律風險的防范意識，增強抵御法律風險的自覺性和能動性，使法律風險的防范機制成為企業內部控制體系的重要組成部分，在決策過程中構建起防范法律風險的屏障。

　　二、構筑企業法律事務管理體系，建立總法律顧問制度，充分發揮法律工作在企業重大決策和經營管理中的作用，形成隔離法律風險的防火墻

　　（一）建立健全總法律顧問制度，充分發揮總法律顧問在法律風險防范體系中的牽頭作用

　　寶鋼是國資委組織的首批中央企業總法律顧問試點單位，2002年底實行總法律顧問制度。總法律顧問是公司高級管理人員，參與公司重大經營決策，保證公司決策層直接獲得法律風險防范的建議。總法律顧問是公司法律事務的負責人，統籌整個集團的法律事務工作，領導法律事務管理機構，通過公司重大決策的法律前置審核，對資產重組、股權轉讓、兼并破產等重大項目提出法律意見并進行全過程法律監控等措施，保證公司重大決策及經營行為的合法性，從而有效規避法律風險。

 　　（二）統籌規劃，統一管理，構筑適應寶鋼發展需要的法律事務管理體系，為企業法律風險防范提供機構保障

　　根據寶鋼"集中一貫"的管理經驗及國資委有關文件的精神，寶鋼在法律事務管理方面進一步完善了集中統一管理的理念和力度。除上市公司和少數子公司的歷史原因外，其他子公司均不設法律事務機構，所有重大法律事務均由集團公司集中處理，尤其在對外投資法律事務、重大案件及涉外糾紛等方面體現得更為充分。集中管理的體制和體系，既有效整合了整個集團的法律資源，又保證了集團公司意志得以有效地體現，促進了公司、子公司及續延分支法制建設的深入開展。

　　寶鋼對歷年來有業務聯系的律師事務所進行動態跟蹤，構筑遍布全球的律師協作網絡，公司、子公司及續延分支專業性強或者法律法規有特別要求的法律事務，確需聘請律師的，由集團公司進行合理配置，即有效利用了外部律師資源，又有利于對外聘律師的管理。寶鋼還推行子公司相互之間法律糾紛先由集團公司主持進行內部協商解決的機制，充分體現了公司國資監管的控制力和法律事務處理的高效性，維護了寶鋼的整體形象，取得了很好的效果。

　　（三）制訂和完善規章制度，健全內部監控機制，為防范法律風險提供制度保證

　　企業的經營管理過程的法律風險相當一部分來源于企業內部管理制度不完善或執行不到位，如授權范圍不清、監督機制缺失、信息反饋不暢或責任體系不明等。法律風險防范的終極目標是把企業的一切生產經營活動都納入法制化軌道，并外化于各級經營管理者和全體員工的行為規范。因此，建章立制工作在法律風險管理方面具有特別重要的地位。法制工作規章制度不僅是對法律事務實施規范化統一管理的基礎，也是企業切實落實建立防范法律風險工作機制和企業法律顧問履行職責的依據。

　　根據《企業國有資產監督管理暫行條例》和其他有關法律法規，寶鋼目前已制定的法律風險防范方面的重要內部管理制度有數十項，分別涉及公司重大事務的決策程序、法律事務管理、內部審計、行政監察、國有資產保護等各個方面，例如《子公司組建與管理通則》、《法律事務管理制度》、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》、《合同管理辦法》、《擔保管理辦法》、《內部審計制度》、《行政監察工作制度》等，使公司的決策和重大經營活動制度化、規范化，從根本上規范了依法治企、依法經營行為，對維護出資人和企業的合法權益，防范法律風險起到了重要的作用。

　　（四）重視企業法律顧問隊伍建設，創新法律人才培養模式，培養高素質的法律服務團隊，為防范法律風險提供人力資源保證

　　企業防范法律風險是一項專業性很強的工作，它必須由專門的部門去完成，而且其專業意見必須在公司經營決策中受到足夠的重視，否則，防范企業法律風險將只能流于口號。寶鋼自78年建廠以來，歷屆領導都有較強的法律意識，重視企業法律事務管理和隊伍建設，基礎管理工作相對比較完善。

　　寶鋼集團共有企業法律顧問持證人員65人。其中集團公司法律事務部現有員工21名，全部具有法律本科以上學歷，其中研究生以上學歷7人，具有律師資格14人，具有企業法律執業資格17人。寶鋼通過"內引外聯"，拓寬了培養專家型法律顧問隊伍的渠道，選派員工去國外律師事務所實習，培養國際化意識，提高外語能力；去國內律師事務所和大專院校培訓等，提高專業知識和實務能力；廣泛吸納人才，從法院、檢察院、律師事務所、其他企業等選聘優秀的法律工作者到寶鋼工作，豐富法律顧問隊伍的構成。推進學習型組織建設，實行矩陣式管理，注重發揮團隊協同作用，提高工作效率，營造積極向上的工作氛圍。在合資談判、資產并購重組、公司業務、知識產權、訴訟仲裁、WTO事務等主要業務領域，都有法律知識深厚、實務經驗豐富的專業團隊，保證了公司各項經營管理對法律服務的需要。

　　（五）確定防范法律風險的重點領域，企業法律顧問通過"在線"服務，將防范法律風險滲透到企業經營管理的各個環節之中

　　在市場經濟條件下，企業的一切經營活動都可能蘊涵著法律風險。寶鋼根據其純粹控股公司的特點，結合公司對外投資集中統一管理的經驗及法律事務管理人員的配置實際，將公司、子公司境內外投資、收購兼并、重組破產、資產、股權轉讓等重大事項確定為法律風險防范的重點領域。集團公司要求法律事務部全程參與上述重大項目，履行法律風險防范職責。通過開展法律盡職調查、項目框架設計、法律文本的起草、談判等工作，及時、有效地防范法律風險。如在與澳大利亞哈默斯利、巴西CVRD建立合資礦山的工作中，通過法律顧問的監控維護了寶鋼海外投資權益及國有資產的安全，不但獲得了穩定的鐵礦石供應，還取得了豐厚的投資收益。而在寶鋼聯合國內另一企業擬共同在菲律賓合資開發鎳礦項目中，通過先期法律盡職調查，提出暫不具備實質性投入的法律意見，有效地防范了可能出現的法律風險。

   （六）運用訴訟、仲裁等有效救濟途徑，依法維護企業合法權益，避免或者挽回重大經濟損失

　　企業法律工作的核心在于法律風險預先防范，更多強調的是對企業法律風險的預防和控制。但法律風險發生后，采取有效的補救措施，防止風險擴大，同樣具有重要意義。且從法律風險防范管理流程的完整性看，在注重事前預防、事中控制的情況下，對于仍然出現的法律風險，采取有力的事后補救措施，避免或挽回法律風險可能給企業帶來的重大經濟損失，應是其中重要一環。近年來，寶鋼各級公司處理各類法律糾紛案件2966件，涉及金額24.56億人民幣及美元1.3億，收回人民幣10.26億元及美元8000萬元，保證了企業合法權益，維護了國有資產的安全。

　　（七）為企業深化改革保駕護航，防止國有資產流失，依法維護企業和職工的合法權益和社會穩定，防范法律風險

　　主輔分離、輔業改制涉及國有產權變更和職工身份的轉變，是一項政策性極強、關乎職工切身利益、關系社會穩定且具有時效要求的工作。為了有效推進，公司成立了主輔分離輔業改制領導小組，總法律顧問是領導小組成員，法律事務部是工作小組成員單位，通過嚴格依法處理改制過程中的相關法律事務，保證國有資產不流失、企業和職工合法權益得到保障。寶鋼的主輔分離輔業改制工作穩步推進，不留后遺癥，積累了成熟的工作經驗，受到了國資委的充分肯定。

　　（八）預測市場環境的變化趨勢，未雨綢繆，及早謀劃應對措施，防范可能出現的法律風險

　　早在我國加入WTO之前，考慮到加入WTO會對我國企業的生存環境產生極大的影響，公司即組織對WTO規則進行超前研究，趕在我國加入WTO協議簽署之前，結合寶鋼各個產業、企業的實際情況， 研究WTO規則，制定具體應對措施，編輯了《WTO與中國 與寶鋼》的專題資料，組織對子公司按不同行業分門別類進行交流和研討。原國家經貿委法規司對此非常重視，經整理后雙方合著出版為全國企業經營管理人員"四五"普法讀本《企業應對入世法律知識300問》。不但使寶鋼各級經營管理者和廣大員工較早地接受WTO規則的洗禮，對入世可能給企業帶來的影響有比較清醒的認識，也為兄弟企業提供了一份WTO知識的學習材料。

　　（九）積極有效運用國際規則，沖破發達國家的貿易壁壘，維護企業合法權益和中國企業的國際聲譽

　　近年來，中國的鋼鐵行業成為國外反傾銷的重點領域。自1996年11月以來，寶鋼正確、靈活運用WTO規則，聯合兄弟企業，處理多起反傾銷應訴、申訴案件，依法維護了企業的合法權益。在入世后，我國企業對反傾銷應訴工作日益重視，應訴率近80%，但是勝訴率則不足40%。而寶鋼應訴國外反傾銷案11起，綜合勝訴率為90%，反傾銷的應訴勝訴率遠高于全國平均水平。保證了中國鋼鐵產品的正常出口，維護了寶鋼及中國鋼鐵企業的合法權益。

　　寶鋼在積極應訴國外反傾銷的同時，也加強了對進口產品傾銷行為的反傾銷調查力度。2002年3月23日，由寶鋼牽頭的對原產于韓國、俄羅斯、臺灣等國家和地區的冷軋板卷進行的反傾銷調查正式立案，維護了國內鋼材市場的公平競爭秩序，也為國內企業正確利用國際規則，依法維護合法權益起到了示范作用。為充分利用我國政府有關部門的反傾銷預警網絡并與鋼鐵企業、寶鋼實際相結合，寶鋼正在開展建立和完善公司內部的貿易救濟措施監控體系的工作。

　　三、加強法律培訓，提高全員法律意識，為防范法律風險提供廣泛的思想保證
企業法律風險防范是一項系統工程，不僅要充分發揮法律顧問的核心作用，更要使各級經營管理人員和全體員工形成法律風險及防范意識，并積極參與法律風險防范活動，才能構筑起一道道梯次防線，有效防范法律風險。為此，寶鋼探索通過多種形式，提高員工的法律風險防范意識。

   （一）抓住兩個重點，突出法律風險防范教育的效果

　　1、抓住重點對象。法律風險防范的關鍵在于企業領導人員及各級經營管理人員的法律風險意識和依法治企的能力，因此我們把宣傳教育的重點對象鎖定在領導人員和經營管理人員，使領導人員依法辦事、依法決策的素質和能力和經營管理人員依法經營管理的水平與寶鋼新一輪發展戰略要求相適應。

　　2、抓住重點內容。根據寶鋼發展戰略目標及潛在法律風險情況，我們把宣傳教育的重點內容確定在與企業生產經營和改革發展密切相關的法律法規方面，如《企業國有資產監督管理暫行條例》、《公司法》、《證券法》、《合同法》、《商標法》、《財務通則》、《會計準則》、《安全生產法》、《產品質量法》、知識產權方面的法律法規和WTO相關法律知識等。

　　（二）運用三大載體，確保法律風險防范培訓的覆蓋范圍

　　1、依托領導人員培訓班，加強各級經營管理人員的法律風險防范意識。寶鋼已形成每年對子公司中層以上經營管理人員進行一次為期3天的全脫產政治理論培訓制度，法律知識培訓是其中一項重要內容。根據國內外經濟發展形勢和法律、政策的發展變化情況，結合寶鋼的實際經營，近年來每年公司都確定相應的法律培訓主題，如WTO法律知識、走新型工業化道路的法律思考、《企業國有資產監督管理暫行條例》、我國入世承諾的落實狀況及與鋼鐵產業相關的法律法規等等。新修訂的《公司法》、《證券法》頒布實施以后，公司及時將其相關內容作為今年的法律培訓主題，由法律事務部部長及外聘專家講授。2002年以來，共有3100多人次各級經營管理人員參加了培訓，取得了很好的效果。

　　2、利用黨委中心組學習，舉辦法律知識及風險防范專題報告會，提高寶鋼中高層經營管理人員的法律風險防范意識。中航油新加坡公司事件發生后，我們強烈地意識到，加強企業法律風險管理建設，是確保國有資產安全和實現保值增值的保證。2005年5月23日，寶鋼以擴大的黨委中心組學習的形式，特邀安永中國營運委員會主席胡展云等專家為寶鋼兩級黨委中心組成員等共３００余人專題講授了公司治理和法律風險管理、資金風險管理、投資風險管理等有關知識。今年修訂后的《公司法》、《證券法》出臺后，寶鋼分兩次邀請人大法工委有關領導在公司黨委中心組學習會議上作專題輔導講解，使公司領導班子成員及早熟悉法律變化情況及可能給公司帶來的影響。

　　3、借助職工年度政治輪訓，將法律知識及法律風險防范培訓覆蓋到每一個員工。多年以來，寶鋼堅持對全體員工進行年度政治輪訓。輪訓內容包括國際局勢、黨的重大方針、國策及有關法律法規，使法律知識和法律風險防范培訓覆蓋到每一個員工。

　　通過上述各種形式的培訓，寶鋼職工及各級經營管理人員依法治企的自覺性不斷增強，依法維護企業合法權益的能力和駕馭市場、應對復雜局面的管理水平明顯提高，法律風險防范意識深入人心，依法經營管理成為寶鋼免费菠萝视频app下载的核心內容：在法律提供的空間內實施正確的經營戰略，對重大投資和其他市場行為進行充分的法律論證，有效避免法律風險；應用各種法律救濟的手段和途徑，維護企業的合法權益；確立"外講信用、依法經營；內講制度、依法管理"的良好社會形象，在激烈的國內外市場競爭中贏得主動，保持企業基業常青。

　　面對國內外強有力的競爭對手和合作伙伴，面對紛繁復雜的經營環境，通過法律風險控制手段防范和化解法律風險，避免重大法律風險的發生，成為寶鋼進一步完善法律事務管理體系、提高核心競爭力的關鍵因素和必然要求。寶鋼將進一步開拓管理思路、創新管理模式，提高法律風險預見和防范能力，將法律風險防范納入企業經營管理的每一個環節，建立起穩定的管理流程，以更好地適應新變化、新形勢，妥善解決新問題，適時調整和完善法律風險防范的內涵和外延，形成有效應對機制，實現寶鋼法律風險防范的規范化、系統化運作，使企業法律風險管理工作更上一層樓。