文章來源：免费菠萝视频app下载 發布時(shi)間：2019-11-09
為(wei)了推動中央企業全(quan)面加強合(he)規(gui)管理，加快提(ti)升依法合(he)規(gui)經營管理水(shui)平，著力打造法治央企，保障(zhang)企業持續(xu)健康(kang)發展，近日，國(guo)資委印發了《中央企業合(he)規(gui)管理指引(yin)（試行）》。全(quan)文如下(xia)：
中央企業合規管理指引（試行）
第一(yi)章 總 則
第一條 為推動中央企(qi)業全面加強合規管理(li)，加快提升依法合規經(jing)營管理(li)水平，著力打造(zao)法治央企(qi)，保障(zhang)企(qi)業持(chi)續(xu)健康發展，根(gen)據《中華人(ren)民共(gong)和國公司法》、《中華人(ren)民共(gong)和國企(qi)業國有資產法》等有關法律法規規定，制定本指引。
第二條(tiao) 本(ben)指引所稱中央企業，是指國(guo)務(wu)院國(guo)有資產監督管理委(wei)員會(hui)（以下簡稱國(guo)資委(wei)）履行出資人職責的國(guo)家出資企業。
本指(zhi)引所稱合規(gui)，是指(zhi)中央(yang)企(qi)(qi)業(ye)及(ji)(ji)其員工(gong)的經(jing)營管(guan)理行為符合法(fa)律法(fa)規(gui)、監管(guan)規(gui)定、行業(ye)準則(ze)和(he)企(qi)(qi)業(ye)章(zhang)程、規(gui)章(zhang)制(zhi)度(du)以(yi)及(ji)(ji)國際條約、規(gui)則(ze)等要(yao)求(qiu)。
本指(zhi)引所稱合(he)規(gui)風險，是指(zhi)中(zhong)央(yang)企業及(ji)其員工因不合(he)規(gui)行為(wei)，引發法(fa)律(lv)責任(ren)、受到相關處(chu)罰、造成經濟或聲譽損失(shi)以(yi)及(ji)其他負面影響的可能性。
本指(zhi)引(yin)所(suo)稱合規管(guan)理(li)，是指(zhi)以有(you)效防控合規風(feng)(feng)險為目(mu)的，以企(qi)業和員工經(jing)營管(guan)理(li)行為為對象，開(kai)展(zhan)包括制度制定、風(feng)(feng)險識別、合規審查(cha)、風(feng)(feng)險應對、責任(ren)追究(jiu)、考核(he)評價、合規培訓等有(you)組織、有(you)計劃(hua)的管(guan)理(li)活動(dong)。
第三條 國資(zi)委負責(ze)指導(dao)監督(du)中央企業合規管理工作。
第四(si)條 中央企業應當按(an)照以下原則加快建立健全合(he)規管理體(ti)系(xi)：
（一）全(quan)面覆蓋。堅持將合規要求覆蓋各(ge)業務領域(yu)、各(ge)部(bu)門、各(ge)級子企業和分支機構、全(quan)體員工，貫穿決策(ce)、執(zhi)行、監督全(quan)流程。
（二）強(qiang)化責任。把(ba)加強(qiang)合規(gui)管(guan)(guan)理(li)作為企業主要負責人履行(xing)推進法治建設第一責任人職責的重(zhong)要內容。建立全員(yuan)(yuan)合規(gui)責任制(zhi)，明確管(guan)(guan)理(li)人員(yuan)(yuan)和各崗位(wei)員(yuan)(yuan)工的合規(gui)責任并督促有效(xiao)落(luo)實。
（三(san)）協同聯動。推(tui)動合(he)規管(guan)理與法(fa)律風險防范、監察、審計、內控、風險管(guan)理等(deng)工作相(xiang)(xiang)統(tong)籌、相(xiang)(xiang)銜接，確保合(he)規管(guan)理體系(xi)有效運行。
（四）客觀獨立。嚴(yan)格依照法律法規等規定對企(qi)業和員工行(xing)為進行(xing)客觀評價和處(chu)理(li)。合規管理(li)牽頭部(bu)門(men)獨立履行(xing)職責，不(bu)受(shou)其他部(bu)門(men)和人(ren)員的干涉。
第二章 合(he)規(gui)管(guan)理職責
第五條 董事會(hui)的合規管理職責主(zhu)要包括：
（一）批準企業(ye)合規管(guan)理戰略(lve)規劃、基本制度(du)和年度(du)報告；
（二）推(tui)動完(wan)善合規管(guan)理體系；
（三）決定合(he)規管(guan)理負(fu)責人的任免；
（四）決定(ding)合規(gui)管理牽頭(tou)部(bu)門(men)的設置(zhi)和職能(neng)；
（五）研究決(jue)定合(he)規管理(li)有關重大事項；
（六）按照(zhao)權限決定(ding)有關違規人員的處理(li)事項。
第六條 監事會(hui)的合規管(guan)理職責主要包括(kuo)：
（一）監督(du)董事(shi)會的決策與流程是否合規；
（二）監督董事和高(gao)級管理(li)(li)人(ren)員合規管理(li)(li)職責履行(xing)情況；
（三）對引發重大合規(gui)風險負有主要責(ze)任的董事、高級(ji)管(guan)理人員提(ti)出罷免建議；
（四）向(xiang)董(dong)事(shi)會提出撤換(huan)公司合規管理負責(ze)人的(de)建議(yi)。
第七條 經理(li)(li)層的合規管(guan)理(li)(li)職(zhi)責主要包括：
（一）根(gen)據(ju)董(dong)事會決定，建立健全(quan)合規管理組織架構；
（二）批準(zhun)合規管理具體制度規定；
（三）批準(zhun)合規管理計(ji)劃，采(cai)取(qu)措施確保合規制度得到有效執(zhi)行；
（四(si)）明(ming)確(que)合規管理流(liu)程，確(que)保合規要求融入業務領域；
（五）及時制止并糾正不合規(gui)的(de)經營行為，按照(zhao)權限(xian)對違規(gui)人員進(jin)行責(ze)任追究(jiu)或提(ti)出(chu)處理建(jian)議(yi)；
（六）經董(dong)事會授權的其他事項。
第八條 中央企(qi)業(ye)(ye)設立合規(gui)委員(yuan)會，與企(qi)業(ye)(ye)法治建設領導小組或風險控制(zhi)委員(yuan)會等合署，承(cheng)擔(dan)合規(gui)管(guan)理的組織領導和(he)統籌協調工(gong)作，定期召開會議，研(yan)究決定合規(gui)管(guan)理重(zhong)大事(shi)項或提(ti)出(chu)意見(jian)建議，指導、監督和(he)評價合規(gui)管(guan)理工(gong)作。
第(di)九條 中央企業相關負責人(ren)或總法(fa)律顧問擔(dan)任(ren)合規管理負責人(ren)，主要職(zhi)責包括：
（一）組織制訂(ding)合規管理戰略規劃；
（二）參與企業(ye)重大決策并提出合規(gui)意見；
（三）領導合規管理牽頭(tou)部門開展工(gong)作；
（四(si)）向(xiang)董事會(hui)和(he)總經(jing)理匯報合規(gui)管理重大事項；
（五）組織起(qi)草合(he)規管理年度(du)報告。
第十條 法律事(shi)務機構或其他(ta)相關機構為(wei)合(he)規管理(li)牽頭(tou)部(bu)門，組(zu)織、協調和監督合(he)規管理(li)工作，為(wei)其他(ta)部(bu)門提供合(he)規支(zhi)持(chi)，主要職責(ze)包括：
（一）研究起草(cao)合(he)規管理計劃(hua)、基本制度和(he)具體(ti)制度規定；
（二）持續關注法律(lv)法規(gui)等規(gui)則變化，組織開展合(he)規(gui)風(feng)險識別和(he)預警，參與企業重大事項(xiang)合(he)規(gui)審查和(he)風(feng)險應對；
（三）組織開展(zhan)合規(gui)(gui)檢(jian)查與考核，對制(zhi)度和流程進行合規(gui)(gui)性(xing)評價，督促違規(gui)(gui)整(zheng)改(gai)和持續改(gai)進；
（四）指導所屬單位合規(gui)管理工作(zuo)；
（五）受(shou)理職責(ze)范圍內的違(wei)規(gui)舉報，組織或參(can)與對違(wei)規(gui)事件的調查，并提(ti)出處理建議；
（六）組(zu)織或(huo)協助業(ye)務部門、人事部門開展合規(gui)培(pei)訓(xun)。
第十一條(tiao) 業(ye)(ye)務部門負責本(ben)(ben)領域(yu)(yu)的(de)日(ri)常合(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)工(gong)作，按照合(he)(he)規(gui)(gui)要求完(wan)善(shan)業(ye)(ye)務管理(li)制度和(he)流程(cheng)，主(zhu)動開展合(he)(he)規(gui)(gui)風險(xian)識別和(he)隱患排查(cha)，發布合(he)(he)規(gui)(gui)預警(jing)，組織合(he)(he)規(gui)(gui)審查(cha)，及時向(xiang)合(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)牽頭部門通報風險(xian)事(shi)項，妥(tuo)善(shan)應(ying)對(dui)合(he)(he)規(gui)(gui)風險(xian)事(shi)件，做好本(ben)(ben)領域(yu)(yu)合(he)(he)規(gui)(gui)培訓(xun)和(he)商業(ye)(ye)伙伴合(he)(he)規(gui)(gui)調查(cha)等(deng)工(gong)作，組織或配合(he)(he)進行違規(gui)(gui)問題調查(cha)并及時整改。
監察(cha)、審計(ji)、法律、內控、風險(xian)管(guan)理、安全生產、質(zhi)量環(huan)保等相關部門，在職權范圍內履行合(he)規管(guan)理職責(ze)。
第三章 合規管理重(zhong)點
第(di)十二條 中央企(qi)業應當根據(ju)外部環(huan)境變化(hua)，結合自身實際，在全面推(tui)進合規管理的(de)基(ji)礎上(shang)，突出(chu)重點(dian)領域、重點(dian)環(huan)節(jie)和重點(dian)人員，切(qie)實防范合規風險。
第十(shi)三條 加強對以下重(zhong)點(dian)領域的合規管理：
（一）市場交(jiao)易。完善交(jiao)易管理(li)制度，嚴(yan)格履(lv)行決(jue)策批準(zhun)程序，建立健全自律誠信體系，突出反商業賄賂、反壟斷(duan)、反不正當競爭，規范資產交(jiao)易、招投標等活動；
（二）安(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)。嚴格(ge)執行國家安(an)全(quan)生(sheng)產、環(huan)(huan)境保(bao)(bao)護法(fa)律法(fa)規，完善企業生(sheng)產規范和安(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)制度，加強監督檢查(cha)，及時發現并整改違規問(wen)題；
（三）產品(pin)質量。完善質量體系(xi)，加強過程控制，嚴(yan)把各環節質量關，提供優質產品(pin)和(he)服務；
（四）勞動(dong)(dong)用工。嚴(yan)格遵守勞動(dong)(dong)法(fa)律法(fa)規，健全完善勞動(dong)(dong)合同管(guan)理制度，規范勞動(dong)(dong)合同簽訂(ding)、履行(xing)、變更和解除，切實(shi)維(wei)護勞動(dong)(dong)者合法(fa)權益；
（五）財務(wu)稅(shui)收(shou)。健全完善(shan)財務(wu)內(nei)部控制體(ti)系，嚴格(ge)執行財務(wu)事項(xiang)操作和審(shen)批流程，嚴守(shou)財經紀(ji)律,強化依(yi)法納稅(shui)意識(shi)，嚴格(ge)遵守(shou)稅(shui)收(shou)法律政策(ce)；
（六）知識產(chan)權(quan)。及時申請注冊知識產(chan)權(quan)成(cheng)果，規范實(shi)施許可和(he)轉讓，加強對商(shang)業秘密和(he)商(shang)標的保護,依法規范使用他(ta)人知識產(chan)權(quan)，防止侵權(quan)行為；
（七）商業(ye)伙(huo)伴(ban)。對重(zhong)要(yao)商業(ye)伙(huo)伴(ban)開展合(he)規(gui)(gui)調查(cha)，通過(guo)簽訂合(he)規(gui)(gui)協議、要(yao)求作出合(he)規(gui)(gui)承諾等方(fang)式促進商業(ye)伙(huo)伴(ban)行為合(he)規(gui)(gui)；
（八）其他需要重點關注的(de)領域。
第十四條 加強對以下重(zhong)點環節(jie)的合規(gui)管理：
（一(yi)）制(zhi)度(du)制(zhi)定環節。強化對規(gui)章制(zhi)度(du)、改(gai)革方案等重要文件的合規(gui)審查(cha)，確保符合法律(lv)法規(gui)、監管(guan)規(gui)定等要求；
（二(er)）經營決(jue)(jue)策(ce)(ce)(ce)環節(jie)。嚴格(ge)落(luo)實(shi)“三重一大(da)”決(jue)(jue)策(ce)(ce)(ce)制度，細(xi)化各層(ceng)級決(jue)(jue)策(ce)(ce)(ce)事(shi)項和權(quan)限，加強對決(jue)(jue)策(ce)(ce)(ce)事(shi)項的合規論證(zheng)把(ba)關，保障決(jue)(jue)策(ce)(ce)(ce)依法合規；
（三）生產(chan)運營環節。嚴格執行合規制度，加(jia)強對重點(dian)流程的(de)監(jian)督(du)檢查，確保生產(chan)經營過程中照(zhao)章辦事、按(an)章操作；
（四）其他需要重點關注的環節(jie)。
第十五條 加強(qiang)對以下重(zhong)點人員的合(he)規管理：
（一(yi)）管理人員(yuan)。促進管理人員(yuan)切實提(ti)高合(he)規(gui)意識，帶頭依法(fa)依規(gui)開(kai)展經營管理活動，認真履(lv)行承(cheng)擔的合(he)規(gui)管理職責，強化考(kao)核與監督(du)問責；
（二(er)）重(zhong)要風險崗(gang)位人(ren)(ren)員。根據合規(gui)風險評(ping)估情況(kuang)明確界(jie)定重(zhong)要風險崗(gang)位，有針對性加大培訓(xun)力度，使重(zhong)要風險崗(gang)位人(ren)(ren)員熟悉并嚴(yan)格(ge)遵(zun)守業務涉及的(de)各項規(gui)定，加強監督檢查和(he)違(wei)規(gui)行(xing)為追(zhui)責；
（三）海外(wai)人員(yuan)。將合(he)規培訓作為海外(wai)人員(yuan)任職、上崗的必備條件，確保遵守我(wo)國和所在國法律法規等相(xiang)關(guan)規定(ding)；
（四）其他(ta)需要重(zhong)點關注的(de)人員。
第十六(liu)條(tiao) 強化海外投資經營行為的(de)合規管理：
（一）深入研(yan)究投資所(suo)在國法律法規及相(xiang)關國際(ji)規則，全面掌握禁止性規定，明確海(hai)外投資經(jing)營行為的紅線(xian)、底線(xian)；
（二）健全(quan)海外合規(gui)經營(ying)的制度(du)、體(ti)系、流程(cheng)，重視開展(zhan)項(xiang)目的合規(gui)論(lun)證和(he)盡職調查，依法加強對(dui)境外機構的管控，規(gui)范經營(ying)管理行為。
（三）定期排(pai)查(cha)梳理海外投資(zi)經(jing)營業務的風險狀(zhuang)況，重點(dian)關(guan)注重大決策、重大合(he)同、大額(e)資(zi)金管(guan)控和境(jing)外子(zi)企業公司治理等方面(mian)存(cun)在的合(he)規風險,妥善處(chu)理、及時報告，防止擴大蔓延(yan)。
第四章 合規管(guan)理運行(xing)
第十七條 建立健全(quan)合(he)規(gui)(gui)管理制(zhi)度，制(zhi)定全(quan)員普遍遵守的合(he)規(gui)(gui)行為規(gui)(gui)范，針對重點領域制(zhi)定專項合(he)規(gui)(gui)管理制(zhi)度，并根(gen)據法律法規(gui)(gui)變化(hua)和(he)監管動態，及時(shi)將(jiang)外部(bu)有(you)關合(he)規(gui)(gui)要求轉化(hua)為內部(bu)規(gui)(gui)章制(zhi)度。
第十(shi)八條(tiao) 建立合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)識(shi)別預警機制，全面系統梳(shu)理經(jing)營管理活動中存在的(de)合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)，對風(feng)(feng)險(xian)發生的(de)可能(neng)性(xing)(xing)、影(ying)響程度、潛在后果等進行系統分析(xi)，對于典(dian)型性(xing)(xing)、普遍性(xing)(xing)和可能(neng)產生較嚴(yan)重后果的(de)風(feng)(feng)險(xian)及時發布預警。
第十九條(tiao) 加強合規(gui)風險(xian)應對，針(zhen)對發現的風險(xian)制定預案(an)，采取有效措施，及(ji)時應對處置。對于重大(da)合規(gui)風險(xian)事件(jian)，合規(gui)委員(yuan)會統籌領導，合規(gui)管(guan)理負責人牽(qian)頭，相關部門協同配合，最大(da)限度化解風險(xian)、降低損失。
第二十(shi)條 建立健全合規(gui)審(shen)查機制(zhi)，將合規(gui)審(shen)查作為規(gui)章(zhang)制(zhi)度(du)制(zhi)定、重大(da)事項(xiang)決策(ce)、重要合同簽訂、重大(da)項(xiang)目運(yun)營(ying)等經(jing)營(ying)管理行為的必經(jing)程序，及(ji)時對不(bu)合規(gui)的內容提出(chu)修(xiu)改建議(yi)，未(wei)經(jing)合規(gui)審(shen)查不(bu)得實施。
第二十(shi)一條 強化違規(gui)問責(ze)，完善違規(gui)行為處罰機(ji)制，明晰(xi)違規(gui)責(ze)任(ren)范圍，細化懲處標(biao)準。暢通(tong)舉(ju)報渠道，針對反映的問題和線索，及時開展調查，嚴肅追究違規(gui)人員責(ze)任(ren)。
第(di)二十(shi)二條 開展(zhan)合規(gui)管理評估(gu)，定期對(dui)合規(gui)管理體系的有效性進(jin)(jin)行分(fen)析(xi)，對(dui)重大或反復出現的合規(gui)風險和(he)違規(gui)問題，深入查找根源，完善相關制度(du)，堵塞管理漏洞，強(qiang)化過程管控，持續改進(jin)(jin)提升(sheng)。
第五章 合規(gui)管理保障
第二(er)十三條(tiao) 加強合(he)規(gui)考核(he)(he)評價(jia)，把合(he)規(gui)經營(ying)管(guan)理情況(kuang)納(na)入對各部門(men)和(he)所屬企業負(fu)責人的年度(du)綜合(he)考核(he)(he)，細化評價(jia)指標(biao)。對所屬單位(wei)和(he)員工(gong)(gong)合(he)規(gui)職責履行情況(kuang)進(jin)行評價(jia)，并將結果作為員工(gong)(gong)考核(he)(he)、干部任用(yong)、評先選優等工(gong)(gong)作的重要依據。
第二十四條 強(qiang)化合(he)規管理信(xin)息(xi)化建設(she)，通(tong)過信(xin)息(xi)化手段優化管理流程，記錄和保存(cun)相關信(xin)息(xi)。運用(yong)大(da)數據等工具，加強(qiang)對經營管理行為(wei)依(yi)法合(he)規情況的實時在線(xian)監控和風險分析，實現信(xin)息(xi)集成與共(gong)享。
第二十五(wu)條 建立專業化、高素質的合規(gui)管理隊伍，根據業務規(gui)模(mo)、合規(gui)風險水平等因素配備(bei)合規(gui)管理人員(yuan)，持(chi)續加強業務培(pei)訓，提(ti)升隊伍能力水平。
海(hai)外經營重(zhong)(zhong)要地區(qu)、重(zhong)(zhong)點(dian)項目應當(dang)明(ming)確合規管理機(ji)構或(huo)配備專(zhuan)職人員，切(qie)實防(fang)范合規風險(xian)。
第二(er)十六(liu)條 重視合規培訓，結合法(fa)治宣(xuan)傳教育，建(jian)立(li)制度化、常態化培訓機制，確保員工(gong)理解、遵循企業合規目標和要求(qiu)。
第二十七條(tiao) 積(ji)極培(pei)育(yu)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)文化，通(tong)過制(zhi)定發放合(he)(he)(he)規(gui)(gui)手冊、簽訂合(he)(he)(he)規(gui)(gui)承諾書等方(fang)式，強化全(quan)員安全(quan)、質量、誠信和廉(lian)潔等意識，樹立依法合(he)(he)(he)規(gui)(gui)、守法誠信的(de)價值(zhi)觀，筑牢合(he)(he)(he)規(gui)(gui)經營的(de)思想基礎。
第(di)二(er)十(shi)八條(tiao) 建(jian)立(li)合規報告制度(du)，發生較大合規風險事件(jian)，合規管(guan)(guan)理牽頭部(bu)(bu)門和相關部(bu)(bu)門應(ying)當及時向合規管(guan)(guan)理負責(ze)人、分管(guan)(guan)領(ling)導報告。重大合規風險事件(jian)應(ying)當向國資(zi)委和有關部(bu)(bu)門報告。
合規(gui)管理牽頭部門于每年(nian)(nian)年(nian)(nian)底全(quan)面總(zong)結合規(gui)管理工作情況，起草年(nian)(nian)度報告，經董事會審議通(tong)過后及時報送國資委。
第六章 附 則
第二十九條 中(zhong)央企業根據本指(zhi)引，結合實際制定合規管理實施細(xi)則。
地(di)方(fang)國有資產(chan)監督管理機構可以參(can)照本指引(yin)，積極推進(jin)所出資企業合規(gui)管理工(gong)作(zuo)。
第三十(shi)條 本指引由國資委負責解釋。
第三十一條 本指引自(zi)公布之日起(qi)施行。
【責任編輯：李瑛】