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為了推動中央企(qi)業(ye)全面(mian)加(jia)強合(he)(he)規管理(li)，加(jia)快(kuai)提升依法合(he)(he)規經營管理(li)水平，著力打造法治(zhi)央企(qi)，保障企(qi)業(ye)持續健康發展，近(jin)日，國資委印發了《中央企(qi)業(ye)合(he)(he)規管理(li)指引（試行）》。全文如下：
中央企業合規管理指引（試行）
第一章 總 則
第一條 為推動中(zhong)央(yang)企(qi)業(ye)全面(mian)加強合(he)規(gui)管理(li)，加快提升依法(fa)合(he)規(gui)經營(ying)管理(li)水(shui)平，著力打造法(fa)治央(yang)企(qi)，保障(zhang)企(qi)業(ye)持續健康發展，根據《中(zhong)華人(ren)民共和(he)國公司法(fa)》、《中(zhong)華人(ren)民共和(he)國企(qi)業(ye)國有(you)資產法(fa)》等有(you)關法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)規(gui)定，制定本指引(yin)。
第(di)二條 本指(zhi)引(yin)所稱中央企業(ye)，是指(zhi)國務(wu)院國有資產監督管(guan)理委員會（以下簡(jian)稱國資委）履行(xing)出資人職責的國家出資企業(ye)。
本指引所稱(cheng)合(he)規，是指中央企業(ye)及(ji)其員(yuan)工(gong)的經營(ying)管理(li)行為符合(he)法律(lv)法規、監(jian)管規定、行業(ye)準(zhun)則(ze)和企業(ye)章(zhang)程、規章(zhang)制度以及(ji)國(guo)際條約、規則(ze)等要(yao)求(qiu)。
本指引所稱合規風險，是(shi)指中央企(qi)業(ye)及(ji)其員工因不合規行為(wei)，引發法律責任、受(shou)到相(xiang)關處罰、造成經濟或(huo)聲譽(yu)損失以(yi)及(ji)其他負面影響(xiang)的(de)可能(neng)性(xing)。
本指引所稱(cheng)合(he)(he)規(gui)管理(li)，是指以(yi)有效(xiao)防(fang)控(kong)合(he)(he)規(gui)風(feng)險為目的(de)，以(yi)企業(ye)和員(yuan)工經營(ying)管理(li)行為為對(dui)象，開展包括(kuo)制度制定、風(feng)險識別、合(he)(he)規(gui)審查、風(feng)險應對(dui)、責任(ren)追(zhui)究(jiu)、考核評價、合(he)(he)規(gui)培訓等有組織、有計劃的(de)管理(li)活(huo)動(dong)。
第三條 國資委負責指導監(jian)督中(zhong)央企業合規管理工作。
第四條 中央企業應當(dang)按照以(yi)下原則加(jia)快(kuai)建立健全合規管理(li)體系：
（一(yi)）全(quan)面(mian)覆蓋(gai)(gai)。堅持(chi)將(jiang)合規(gui)要求(qiu)覆蓋(gai)(gai)各(ge)業務領域、各(ge)部門、各(ge)級(ji)子企業和分支(zhi)機構、全(quan)體員工，貫(guan)穿決策、執行、監督(du)全(quan)流程。
（二）強(qiang)化責(ze)(ze)任(ren)。把(ba)加強(qiang)合規管理(li)作為企業主要負責(ze)(ze)人(ren)履行推進(jin)法治建設(she)第一責(ze)(ze)任(ren)人(ren)職責(ze)(ze)的重要內容。建立全員合規責(ze)(ze)任(ren)制，明確管理(li)人(ren)員和(he)各崗位員工的合規責(ze)(ze)任(ren)并督促有(you)效落實。
（三）協(xie)同聯動(dong)。推動(dong)合(he)規管理與法律風險防范、監(jian)察(cha)、審計、內控、風險管理等工作相(xiang)統籌、相(xiang)銜接(jie)，確保合(he)規管理體(ti)系有(you)效運行。
（四）客(ke)觀(guan)獨立。嚴格依照法(fa)律法(fa)規(gui)等規(gui)定對企(qi)業和(he)員工行為進行客(ke)觀(guan)評價和(he)處理。合規(gui)管理牽頭(tou)部(bu)門獨立履行職責，不受其他部(bu)門和(he)人員的干(gan)涉。
第二(er)章 合規管理職責
第(di)五(wu)條(tiao) 董(dong)事(shi)會的合規管理職(zhi)責主要包括：
（一）批準企業(ye)合規管理(li)戰略規劃、基本制度和(he)年度報(bao)告；
（二）推動完善合規管理體系；
（三）決定合規(gui)管理負責人(ren)的(de)任(ren)免；
（四）決定(ding)合規管理牽頭部門的設置和職能(neng)；
（五）研究決(jue)定合規管理有(you)關重大事項；
（六）按(an)照(zhao)權限決定有關(guan)違規人(ren)員的(de)處理事項。
第六條 監事會(hui)的合規(gui)管(guan)理職(zhi)責主要包括(kuo)：
（一）監(jian)督(du)董事會的決策與流程是否合規(gui)；
（二）監督董事和高級管理人員(yuan)合規管理職(zhi)責履行情(qing)況；
（三）對引發重大合規風險負有主要(yao)責任的(de)董(dong)事、高級管理人員提出罷免建議；
（四(si)）向(xiang)董事會提出撤換(huan)公司合規(gui)管(guan)理負(fu)責人的建議。
第七條(tiao) 經(jing)理(li)層的合(he)規管(guan)理(li)職責主要包括：
（一）根據董事(shi)會決定(ding)，建立健全合規管(guan)理組織架(jia)構；
（二）批準合規(gui)管理(li)具體制度規(gui)定(ding)；
（三）批(pi)準合規(gui)管(guan)理計(ji)劃(hua)，采(cai)取(qu)措施確保合規(gui)制度(du)得到(dao)有效執行；
（四）明確合規管理流程，確保合規要求融入業務領域；
（五）及(ji)時制止并糾正不合規(gui)的經營行(xing)為(wei)，按照權限對違規(gui)人員進行(xing)責(ze)任追究或提(ti)出處理建(jian)議；
（六）經董事會授權(quan)的其他事項。
第(di)八條 中央企業(ye)設立合(he)規(gui)委(wei)員(yuan)會，與企業(ye)法治建(jian)設領(ling)導小組或風(feng)險控制委(wei)員(yuan)會等(deng)合(he)署，承擔合(he)規(gui)管(guan)理(li)的(de)組織領(ling)導和(he)統籌協調工(gong)作(zuo)(zuo)，定期召(zhao)開(kai)會議，研究決(jue)定合(he)規(gui)管(guan)理(li)重大事(shi)項或提出意見建(jian)議，指(zhi)導、監督(du)和(he)評價合(he)規(gui)管(guan)理(li)工(gong)作(zuo)(zuo)。
第九條 中央(yang)企(qi)業相關(guan)負(fu)責人或總法律顧(gu)問擔任(ren)合規管理負(fu)責人，主要職責包括：
（一(yi)）組織制訂(ding)合規管理戰(zhan)略規劃；
（二）參與企(qi)業重大決(jue)策并(bing)提出合規意(yi)見；
（三(san)）領導合規管理牽頭部(bu)門開展工作；
（四）向董事(shi)會和總經理匯報合規管理重大事(shi)項；
（五）組織起草合規管理年度(du)報告。
第十條 法律事務機構(gou)或其(qi)他相關(guan)機構(gou)為合(he)規(gui)管理(li)牽頭部(bu)門(men)，組(zu)織、協調和(he)監督合(he)規(gui)管理(li)工作，為其(qi)他部(bu)門(men)提(ti)供合(he)規(gui)支持，主要職(zhi)責包括：
（一）研究起草合規管理計劃、基(ji)本制度(du)和具體制度(du)規定；
（二(er)）持續關注法律法規等規則變(bian)化，組(zu)織開展合規風險(xian)識別(bie)和預警(jing)，參與企業重大事項(xiang)合規審查(cha)和風險(xian)應對；
（三）組織開展(zhan)合(he)規(gui)檢查與(yu)考核，對(dui)制度和(he)流程進行合(he)規(gui)性評(ping)價，督促(cu)違規(gui)整改和(he)持續(xu)改進；
（四(si)）指導(dao)所屬單位合規管理(li)工作；
（五）受理職(zhi)責范圍(wei)內(nei)的(de)違規舉(ju)報，組織或參與對(dui)違規事(shi)件的(de)調查，并提出處理建議；
（六）組織或協助業務部門(men)、人事部門(men)開(kai)展合規培訓。
第十一條 業務部門負責本領域(yu)的日常合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)工作(zuo)(zuo)，按(an)照合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)要求(qiu)完善(shan)業務管(guan)理(li)制度和流程，主動開展合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)識別和隱(yin)患(huan)排查(cha)，發布合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)預(yu)警，組(zu)織(zhi)(zhi)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)審(shen)查(cha)，及時(shi)向(xiang)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)管(guan)理(li)牽頭部門通報風(feng)(feng)險(xian)(xian)事項，妥善(shan)應對(dui)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)事件，做好本領域(yu)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)培(pei)訓和商業伙伴合(he)(he)(he)規(gui)(gui)(gui)調查(cha)等工作(zuo)(zuo)，組(zu)織(zhi)(zhi)或配合(he)(he)(he)進行違規(gui)(gui)(gui)問題調查(cha)并及時(shi)整改。
監察、審計、法律、內(nei)控(kong)、風(feng)險管(guan)理(li)、安全生產、質量環(huan)保等相(xiang)關部門，在職(zhi)權范圍內(nei)履行合規管(guan)理(li)職(zhi)責。
第三章(zhang) 合規管理重點
第十二(er)條(tiao) 中(zhong)央企業應當(dang)根據外部環境變(bian)化，結合自(zi)身(shen)實際，在全面推進合規管理的基礎(chu)上，突出重(zhong)點領域、重(zhong)點環節和重(zhong)點人員，切(qie)實防范合規風險。
第十三條 加強(qiang)對以下(xia)重點領域的合規管理：
（一）市場交(jiao)易(yi)。完善交(jiao)易(yi)管理(li)制度(du)，嚴格履行決策批準程(cheng)序，建立健(jian)全自律誠信體系(xi)，突出反商(shang)業賄(hui)賂、反壟斷、反不(bu)正當競爭，規范(fan)資產(chan)交(jiao)易(yi)、招(zhao)投標等活動；
（二(er)）安(an)全環保。嚴(yan)格執行國家安(an)全生產、環境保護(hu)法律法規，完善企業生產規范和安(an)全環保制度(du)，加強監督檢查(cha)，及時發現并整改違(wei)規問(wen)題；
（三）產(chan)(chan)品質(zhi)(zhi)量(liang)。完善(shan)質(zhi)(zhi)量(liang)體(ti)系，加強過程控制，嚴把各環節質(zhi)(zhi)量(liang)關，提(ti)供優質(zhi)(zhi)產(chan)(chan)品和服務；
（四）勞動(dong)用工(gong)。嚴(yan)格遵守勞動(dong)法律法規，健(jian)全(quan)完善勞動(dong)合同管理制(zhi)度，規范(fan)勞動(dong)合同簽訂(ding)、履行、變更和解(jie)除，切實維護勞動(dong)者(zhe)合法權益(yi)；
（五）財務(wu)稅(shui)收(shou)。健全完善財務(wu)內部控制(zhi)體系(xi)，嚴格執行財務(wu)事項(xiang)操作和審(shen)批流(liu)程，嚴守財經紀律,強化依法納稅(shui)意識，嚴格遵(zun)守稅(shui)收(shou)法律政策；
（六(liu)）知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)。及(ji)時申請注冊知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)成果(guo)，規(gui)范(fan)實施許可(ke)和轉(zhuan)讓，加強(qiang)對商業(ye)秘密(mi)和商標的保護(hu),依法(fa)規(gui)范(fan)使用他人知(zhi)識(shi)產(chan)權(quan)，防止侵權(quan)行為(wei)；
（七）商業(ye)伙(huo)(huo)伴。對(dui)重要商業(ye)伙(huo)(huo)伴開展合規(gui)調查，通過(guo)簽訂合規(gui)協議(yi)、要求作出合規(gui)承諾等方式促進商業(ye)伙(huo)(huo)伴行為合規(gui)；
（八）其他需要重點關注(zhu)的領域。
第十四條 加強對以下重(zhong)點環節的合規管理：
（一）制(zhi)度制(zhi)定環(huan)節。強化對規章制(zhi)度、改(gai)革方案(an)等重要(yao)文件的(de)合(he)規審查，確保符合(he)法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規、監管規定等要(yao)求；
（二(er)）經營決(jue)策(ce)(ce)環節。嚴格落實(shi)“三重一大”決(jue)策(ce)(ce)制度，細化各層級決(jue)策(ce)(ce)事項和權限，加(jia)強對(dui)決(jue)策(ce)(ce)事項的(de)合規(gui)論證把(ba)關，保障決(jue)策(ce)(ce)依(yi)法合規(gui)；
（三）生產(chan)運營環節。嚴格執(zhi)行合(he)規(gui)制(zhi)度(du)，加(jia)強對(dui)重點流程的監(jian)督檢查，確保生產(chan)經營過程中照章辦事(shi)、按章操作；
（四）其(qi)他需要重點(dian)關注的環節。
第十五條(tiao) 加(jia)強對(dui)以下重點(dian)人員的合規管理：
（一）管理(li)人員。促進(jin)管理(li)人員切實提高合(he)(he)規(gui)意識，帶頭(tou)依(yi)(yi)法依(yi)(yi)規(gui)開展經(jing)營管理(li)活動，認真(zhen)履行承(cheng)擔的合(he)(he)規(gui)管理(li)職(zhi)責，強化考核(he)與監(jian)督問責；
（二）重(zhong)要風(feng)(feng)險崗(gang)(gang)位人員(yuan)。根據合規風(feng)(feng)險評估情況明(ming)確界定重(zhong)要風(feng)(feng)險崗(gang)(gang)位，有針(zhen)對性加(jia)大培訓力度，使重(zhong)要風(feng)(feng)險崗(gang)(gang)位人員(yuan)熟(shu)悉并嚴格遵(zun)守業務涉及(ji)的各項規定，加(jia)強監督檢查和違規行為追責；
（三）海外(wai)人員。將(jiang)合(he)規(gui)培(pei)訓作為(wei)海外(wai)人員任職(zhi)、上崗的必備條件，確保遵守我(wo)國和所(suo)在國法(fa)律法(fa)規(gui)等相(xiang)關規(gui)定；
（四）其他需要重點關注的人員。
第十六條 強化海(hai)外投(tou)資經(jing)營行為的合規管理：
（一）深(shen)入研(yan)究投(tou)資所在(zai)國(guo)法律法規及(ji)相關國(guo)際規則，全面掌握(wo)禁(jin)止(zhi)性規定，明確海外(wai)投(tou)資經營行為的(de)紅線(xian)(xian)、底線(xian)(xian)；
（二）健全海外合(he)規(gui)經(jing)營的(de)制度、體系、流程，重視開展項目的(de)合(he)規(gui)論證和盡職調(diao)查，依(yi)法(fa)加強對(dui)境外機(ji)構的(de)管控，規(gui)范經(jing)營管理行為。
（三）定期排查梳理(li)(li)海(hai)外投資經(jing)營業(ye)務的風險狀況，重(zhong)點關(guan)注(zhu)重(zhong)大(da)(da)(da)決策、重(zhong)大(da)(da)(da)合(he)同、大(da)(da)(da)額資金管(guan)控(kong)和境外子企業(ye)公司治理(li)(li)等方面存(cun)在的合(he)規風險,妥善(shan)處理(li)(li)、及時報告(gao)，防(fang)止擴大(da)(da)(da)蔓延。
第四章 合規管理運(yun)行
第十七條(tiao) 建(jian)立健全合(he)規管理制(zhi)度(du)，制(zhi)定(ding)全員普(pu)遍遵(zun)守的(de)合(he)規行為(wei)規范，針(zhen)對重(zhong)點領(ling)域制(zhi)定(ding)專項(xiang)合(he)規管理制(zhi)度(du)，并(bing)根據法律法規變化和監管動態，及時將外部(bu)有(you)關合(he)規要求轉化為(wei)內部(bu)規章制(zhi)度(du)。
第十八條 建(jian)立合規風(feng)(feng)險識別預警機制，全面(mian)系統(tong)(tong)梳理經營管理活(huo)動(dong)中存在的合規風(feng)(feng)險，對風(feng)(feng)險發生(sheng)的可能(neng)性(xing)、影(ying)響程度(du)、潛在后(hou)果等進行系統(tong)(tong)分析，對于典型性(xing)、普遍性(xing)和(he)可能(neng)產生(sheng)較嚴(yan)重后(hou)果的風(feng)(feng)險及時(shi)發布預警。
第十九(jiu)條 加強合(he)規(gui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)應(ying)對，針(zhen)對發現的風(feng)(feng)險(xian)(xian)制定預案，采取有效措施，及時應(ying)對處置。對于(yu)重大合(he)規(gui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)事件(jian)，合(he)規(gui)委員會統籌領導，合(he)規(gui)管理負責人牽頭，相關部門協同配合(he)，最大限(xian)度化解風(feng)(feng)險(xian)(xian)、降低損失(shi)。
第二十(shi)條(tiao) 建(jian)立(li)健全合規審(shen)查機(ji)制(zhi)，將合規審(shen)查作為規章制(zhi)度(du)制(zhi)定、重(zhong)(zhong)大(da)事項決策、重(zhong)(zhong)要合同簽訂、重(zhong)(zhong)大(da)項目運營等經營管理行為的(de)必經程序，及(ji)時對不合規的(de)內容(rong)提出修改建(jian)議，未經合規審(shen)查不得實施。
第二十一條 強化違規(gui)(gui)問責，完善違規(gui)(gui)行為處罰機制，明晰違規(gui)(gui)責任范圍，細(xi)化懲處標準。暢通(tong)舉報渠道，針(zhen)對反映的(de)問題(ti)和線索，及時開展調查，嚴(yan)肅追究(jiu)違規(gui)(gui)人(ren)員(yuan)責任。
第二十二條 開展合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)評(ping)估(gu)，定期對合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)體系的有效(xiao)性進行分析，對重大或反復出現的合(he)規(gui)(gui)風險(xian)和違規(gui)(gui)問題，深入查(cha)找根源，完善(shan)相關制度，堵(du)塞(sai)管(guan)理(li)漏洞，強(qiang)化過程管(guan)控，持續改(gai)進提升。
第五章(zhang) 合(he)規管理保障
第(di)二(er)十三(san)條(tiao) 加強(qiang)合(he)規考(kao)核(he)評價，把合(he)規經營管理情況納入對各部(bu)(bu)門和所(suo)屬(shu)企業負(fu)責(ze)人的年度綜合(he)考(kao)核(he)，細化評價指標(biao)。對所(suo)屬(shu)單位和員工(gong)(gong)合(he)規職責(ze)履行情況進行評價，并將結(jie)果作為員工(gong)(gong)考(kao)核(he)、干(gan)部(bu)(bu)任用、評先選優等工(gong)(gong)作的重要依據。
第(di)二十四條 強(qiang)化合規管理信息(xi)化建設，通(tong)過信息(xi)化手(shou)段優化管理流程，記(ji)錄和(he)(he)保存相關信息(xi)。運用大(da)數據等工(gong)具，加強(qiang)對經營管理行為(wei)依(yi)法(fa)合規情況的實(shi)時在線監控和(he)(he)風險(xian)分析，實(shi)現信息(xi)集成與(yu)共享。
第二十五條 建(jian)立專業(ye)化、高素(su)(su)質的合規(gui)(gui)管理隊伍，根據(ju)業(ye)務規(gui)(gui)模、合規(gui)(gui)風險水平等因(yin)素(su)(su)配備合規(gui)(gui)管理人員，持續加強業(ye)務培訓，提升隊伍能(neng)力水平。
海(hai)外(wai)經營(ying)重要地(di)區、重點項目應當明確合(he)規(gui)管理(li)機構或配備(bei)專職人員，切實防范合(he)規(gui)風險。
第二十六條 重視合規(gui)培訓，結合法治(zhi)宣傳(chuan)教育，建立制(zhi)度化、常態化培訓機(ji)制(zhi)，確(que)保員工理解、遵循企業合規(gui)目標和要求。
第二十七條 積(ji)極培育合(he)(he)規(gui)文化(hua)，通過(guo)制(zhi)定發放合(he)(he)規(gui)手(shou)冊、簽訂合(he)(he)規(gui)承諾(nuo)書等(deng)(deng)方式(shi)，強化(hua)全(quan)員安全(quan)、質量、誠信和廉潔等(deng)(deng)意(yi)識，樹立依(yi)法合(he)(he)規(gui)、守法誠信的(de)(de)價值觀，筑(zhu)牢(lao)合(he)(he)規(gui)經營的(de)(de)思想基(ji)礎。
第二十八(ba)條(tiao) 建(jian)立合(he)(he)規(gui)(gui)報告制度，發生較大合(he)(he)規(gui)(gui)風險事(shi)(shi)件(jian)，合(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)牽頭部門和相(xiang)關部門應(ying)當及時向合(he)(he)規(gui)(gui)管理(li)負(fu)責人、分管領導報告。重大合(he)(he)規(gui)(gui)風險事(shi)(shi)件(jian)應(ying)當向國資委和有關部門報告。
合規管理(li)牽頭(tou)部門(men)于每(mei)年(nian)年(nian)底全(quan)面總結合規管理(li)工作情(qing)況，起草年(nian)度報(bao)告，經董事(shi)會審議通(tong)過后及時報(bao)送國(guo)資(zi)委。
第六章 附 則
第二十(shi)九條 中(zhong)央企業根(gen)據本指引，結合實際制定合規(gui)管理實施細則。
地方(fang)國有資(zi)產監督管理機構可以(yi)參照本指(zhi)引，積極推(tui)進所出資(zi)企(qi)業(ye)合規管理工作。
第三十條 本指引由國資(zi)委負責解釋。
第三十(shi)一條 本指引自公(gong)布之日起(qi)施行。
【責任編輯：李瑛】