文章來源(yuan)：監(jian)督二(er)局 發布時間：2020-06-12
國務院國有資產監督管理委員會文件
國資發監督二〔2019〕43號
關于做好中央企業違規經營投資責任追究工作體系建設有關事項的通知
各中央企業：
根據《國(guo)務院辦公廳關于建(jian)立國(guo)有(you)(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)違(wei)規經(jing)營投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)制(zhi)度的(de)(de)(de)(de)意見》（國(guo)辦發(fa)〔2016〕63號(hao)，以下簡稱(cheng)63號(hao)文(wen)件(jian)），按照國(guo)資(zi)(zi)委有(you)(you)(you)關要(yao)求，各(ge)(ge)中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)高度重(zhong)視，均(jun)成(cheng)立了違(wei)規經(jing)營投(tou)資(zi)(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作領導小(xiao)組(zu)(zu)或(huo)工作小(xiao)組(zu)(zu)，其中(zhong)大部分由企(qi)(qi)業(ye)(ye)主(zhu)要(yao)負責(ze)(ze)(ze)人(ren)任(ren)組(zu)(zu)長，有(you)(you)(you)序(xu)推進(jin)制(zhi)度建(jian)設、組(zu)(zu)織建(jian)設和體系建(jian)設。目前，責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作專門制(zhi)度、職能部門、報告機制(zhi)已基本(ben)(ben)實現全覆(fu)蓋，責(ze)(ze)(ze)任(ren)倒查機制(zhi)基本(ben)(ben)形(xing)成(cheng)，以追責(ze)(ze)(ze)促進(jin)企(qi)(qi)業(ye)(ye)強化管理、完善(shan)制(zhi)度等(deng)取得積極(ji)成(cheng)效(xiao)，保障企(qi)(qi)業(ye)(ye)合規經(jing)營及(ji)(ji)高質量發(fa)展作用逐步顯現，63號(hao)文(wen)件(jian)明(ming)確的(de)(de)(de)(de)第(di)一階段(duan)目標(biao)初步完成(cheng)。為進(jin)一步落實63號(hao)文(wen)件(jian)“在2020年底(di)前，全面(mian)建(jian)立覆(fu)蓋各(ge)(ge)級履行出(chu)資(zi)(zi)人(ren)職責(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)(de)機構(gou)及(ji)(ji)國(guo)有(you)(you)(you)企(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作體系，形(xing)成(cheng)職責(ze)(ze)(ze)明(ming)確、流程清晰、規范有(you)(you)(you)序(xu)的(de)(de)(de)(de)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作機制(zhi)”的(de)(de)(de)(de)第(di)二階段(duan)目標(biao)，做好中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)(ye)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追究(jiu)(jiu)工作體系建(jian)設，現將有(you)(you)(you)關事(shi)項通知(zhi)如下：
一(yi)、進(jin)一(yi)步提高對(dui)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)重(zhong)要(yao)性的認(ren)識(shi)。黨中(zhong)央、國(guo)(guo)務院高度(du)重(zhong)視(shi)強化(hua)國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)監管、落實國(guo)(guo)有(you)企業經營投資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)，黨的十八屆(jie)三中(zhong)全(quan)會以及國(guo)(guo)資(zi)(zi)國(guo)(guo)企改革系列文件對(dui)強化(hua)經營投資(zi)(zi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)，建立(li)健全(quan)國(guo)(guo)有(you)企業重(zhong)大決策失(shi)誤和失(shi)職(zhi)(zhi)(zhi)、瀆職(zhi)(zhi)(zhi)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)倒查機(ji)制(zhi)等作(zuo)出一(yi)系列部署。各中(zhong)央企業要(yao)切實提高思想(xiang)認(ren)識(shi)，站在守護好全(quan)體人民共同財富的高度(du)，深刻(ke)理解(jie)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)在有(you)效(xiao)防(fang)止國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)流失(shi)、落實國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)保值增值責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)方(fang)面(mian)的重(zhong)要(yao)作(zuo)用，將(jiang)推(tui)進(jin)責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)體系建設作(zuo)為提升合規(gui)經營水平(ping)和防(fang)范化(hua)解(jie)重(zhong)大風險的重(zhong)要(yao)抓(zhua)手，通過有(you)效(xiao)開展責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)，促進(jin)各級經營管理人員規(gui)范履職(zhi)(zhi)(zhi)、勤(qin)勉盡(jin)責(ze)(ze)，推(tui)動企業合規(gui)經營、行穩致遠。
二、深(shen)入(ru)推進(jin)(jin)組(zu)織(zhi)體(ti)系建(jian)(jian)(jian)設(she)。各中(zhong)央企業(ye)要(yao)(yao)健全(quan)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究組(zu)織(zhi)體(ti)系，嚴格落實(shi)(shi)(shi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)，層層傳導(dao)壓力(li)，持續深(shen)入(ru)推進(jin)(jin)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)。一(yi)要(yao)(yao)加(jia)強工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)領導(dao)。企業(ye)主(zhu)要(yao)(yao)負(fu)責(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)(ren)要(yao)(yao)主(zhu)持研究審(shen)議責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)重(zhong)要(yao)(yao)事項，統籌謀(mou)劃，部(bu)署推動，保障(zhang)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)有效(xiao)開展。分管負(fu)責(ze)(ze)(ze)人(ren)(ren)(ren)要(yao)(yao)靠前指(zhi)(zhi)揮，指(zhi)(zhi)導(dao)把關核查質量(liang)，督(du)促工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)深(shen)入(ru)推進(jin)(jin)。職能部(bu)門(men)要(yao)(yao)切(qie)實(shi)(shi)(shi)擔負(fu)起直接責(ze)(ze)(ze)任(ren)，抓緊編制工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)體(ti)系建(jian)(jian)(jian)設(she)方案(an)，與人(ren)(ren)(ren)力(li)資源、巡視、紀檢監察等(deng)部(bu)門(men)密切(qie)配(pei)合(he)(he)，做好具體(ti)組(zu)織(zhi)實(shi)(shi)(shi)施。二要(yao)(yao)進(jin)(jin)一(yi)步強化職能部(bu)門(men)建(jian)(jian)(jian)設(she)。要(yao)(yao)切(qie)實(shi)(shi)(shi)落實(shi)(shi)(shi)職能部(bu)門(men)編制、人(ren)(ren)(ren)員、資金等(deng)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)保障(zhang)，確(que)保專(zhuan)項工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)獨立有效(xiao)開展。要(yao)(yao)配(pei)齊配(pei)強配(pei)優工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)隊伍，加(jia)強培訓教育和實(shi)(shi)(shi)踐鍛煉，提升專(zhuan)業(ye)能力(li)和專(zhuan)業(ye)精神。三要(yao)(yao)推進(jin)(jin)所(suo)屬企業(ye)責(ze)(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)組(zu)織(zhi)體(ti)系建(jian)(jian)(jian)設(she)。按(an)照(zhao)分級管理、分層負(fu)責(ze)(ze)(ze)的原則，結合(he)(he)企業(ye)實(shi)(shi)(shi)際、行業(ye)特性(xing)等(deng)，實(shi)(shi)(shi)現職責(ze)(ze)(ze)主(zhu)體(ti)上有人(ren)(ren)(ren)管，監督(du)范圍上全(quan)覆蓋。
三、持(chi)續完(wan)(wan)(wan)善責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究制(zhi)度(du)(du)(du)體(ti)系(xi)。各中央企(qi)業(ye)要加(jia)快構建內容協(xie)調、流程(cheng)清(qing)晰(xi)、配套(tao)完(wan)(wan)(wan)備(bei)、有(you)效管用的責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究制(zhi)度(du)(du)(du)體(ti)系(xi)，不(bu)斷提高工(gong)作規(gui)范(fan)化、制(zhi)度(du)(du)(du)化、科學(xue)化水平。一要推(tui)進制(zhi)度(du)(du)(du)深度(du)(du)(du)覆(fu)蓋和有(you)效約(yue)束。根據所屬企(qi)業(ye)規(gui)模(mo)體(ti)量差異、業(ye)務模(mo)式特點等，因企(qi)施(shi)策(ce)(ce)細化責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究范(fan)圍、劃分資(zi)產損失(shi)標準(zhun)(zhun)等，防(fang)止尺度(du)(du)(du)范(fan)圍寬松，責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)約(yue)束不(bu)足。二(er)要完(wan)(wan)(wan)善配套(tao)制(zhi)度(du)(du)(du)。研(yan)究制(zhi)定(ding)損失(shi)認(ren)定(ding)、責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)認(ren)定(ding)、離(li)職(zhi)退休(xiu)人員違(wei)規(gui)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究處理(li)等實(shi)施(shi)細則，規(gui)范(fan)工(gong)作流程(cheng)和標準(zhun)(zhun)，實(shi)現責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究工(gong)作標準(zhun)(zhun)一致、有(you)章可循、規(gui)范(fan)有(you)序。三要夯實(shi)制(zhi)度(du)(du)(du)基(ji)礎(chu)。落實(shi)63號文件要求，進一步完(wan)(wan)(wan)善重大決策(ce)(ce)評估、決策(ce)(ce)事(shi)項履職(zhi)記錄等規(gui)定(ding)；細化各類經營投資(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)條款和清(qing)單(dan)，明(ming)確(que)崗位職(zhi)責(ze)(ze)(ze)和履職(zhi)程(cheng)序；在有(you)關(guan)外(wai)聘(pin)董(dong)事(shi)、職(zhi)業(ye)經理(li)人聘(pin)任(ren)(ren)合同中，要明(ming)確(que)違(wei)規(gui)經營投資(zi)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追(zhui)(zhui)究的原則要求。
四、扎實(shi)做好違規問題線(xian)(xian)索查(cha)處(chu)(chu)。各中央企(qi)業(ye)要(yao)違規必究(jiu)，追(zhui)責(ze)(ze)必嚴(yan)，切實(shi)增強(qiang)(qiang)國資(zi)監(jian)管(guan)(guan)法(fa)規制度和企(qi)業(ye)內部管(guan)(guan)理(li)(li)規定剛性約(yue)束。一要(yao)加大責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工作力(li)(li)度。對(dui)受理(li)(li)查(cha)辦的(de)違規經營投(tou)資(zi)問題線(xian)(xian)索實(shi)行對(dui)賬銷號管(guan)(guan)理(li)(li)，集中力(li)(li)量抓好國有(you)資(zi)產重大損失調查(cha)，依法(fa)依規追(zhui)究(jiu)有(you)關(guan)人員責(ze)(ze)任。對(dui)發(fa)(fa)現的(de)涉(she)嫌違紀(ji)、職務違法(fa)及犯(fan)罪的(de)問題線(xian)(xian)索，要(yao)及時移(yi)送(song)紀(ji)檢監(jian)察或(huo)司法(fa)機關(guan)查(cha)處(chu)(chu)。二要(yao)強(qiang)(qiang)化責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工作指導(dao)監(jian)督(du)。組織對(dui)所屬企(qi)業(ye)責(ze)(ze)任追(zhui)究(jiu)工作的(de)監(jian)督(du)檢查(cha)，強(qiang)(qiang)化定性、定損、定責(ze)(ze)等關(guan)鍵(jian)環節(jie)的(de)指導(dao)把關(guan)，根據需要(yao)可(ke)由(you)上級(ji)企(qi)業(ye)直(zhi)接開展核查(cha)。三要(yao)加強(qiang)(qiang)案例通報和有(you)關(guan)信息公(gong)開。要(yao)結合具體案例的(de)調查(cha)處(chu)(chu)理(li)(li)，在適(shi)當范圍總結、通報及公(gong)開調查(cha)處(chu)(chu)理(li)(li)情況，以案為鑒(jian)，發(fa)(fa)揮“追(zhui)責(ze)(ze)一個、警(jing)(jing)示一片”的(de)警(jing)(jing)示教育作用(yong)，不斷提高監(jian)督(du)追(zhui)責(ze)(ze)工作的(de)影(ying)響(xiang)力(li)(li)和透明度。
五、探(tan)索工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)方(fang)式方(fang)法。責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)政策(ce)性(xing)強、涉及面(mian)廣、專(zhuan)業要(yao)求高，各中(zhong)央企(qi)業要(yao)積極探(tan)索工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)的(de)新途(tu)徑新方(fang)法。一(yi)要(yao)探(tan)索開(kai)展境(jing)(jing)(jing)外(wai)(wai)核查(cha)追責(ze)(ze)(ze)。逐(zhu)步推進(jin)境(jing)(jing)(jing)外(wai)(wai)損(sun)失(shi)(shi)調查(cha)和(he)追責(ze)(ze)(ze)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)，關(guan)注(zhu)重大(da)決策(ce)、重大(da)合(he)同、大(da)額資金(jin)管(guan)控和(he)境(jing)(jing)(jing)外(wai)(wai)子企(qi)業治理等方(fang)面(mian)的(de)資產流失(shi)(shi)風險，確(que)保國有資本投(tou)到哪里(li)，監管(guan)追責(ze)(ze)(ze)就延伸(shen)到哪里(li)。二要(yao)探(tan)索建立追責(ze)(ze)(ze)信息(xi)管(guan)理系統。提(ti)升工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)信息(xi)化(hua)水平，逐(zhu)步實現(xian)線上填報提(ti)交責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)報告，對受(shou)理、初步核實、分類處置、核查(cha)、處理和(he)整改等環節全過(guo)程監督，研(yan)究(jiu)通過(guo)共(gong)享經(jing)營管(guan)理信息(xi)和(he)構建大(da)數(shu)據模型，精(jing)準發現(xian)違(wei)規問題(ti)。三(san)要(yao)探(tan)索推進(jin)容(rong)錯機制(zhi)落(luo)實落(luo)地。進(jin)一(yi)步研(yan)究(jiu)落(luo)實“三(san)個區分開(kai)來”的(de)落(luo)地舉措，具體問題(ti)具體分析，既防止追責(ze)(ze)(ze)不(bu)力，又防止追責(ze)(ze)(ze)泛(fan)化(hua)簡單化(hua)。同時，結合(he)實際，研(yan)究(jiu)加強基金(jin)投(tou)資、混合(he)所有制(zhi)等新業態領域(yu)的(de)責(ze)(ze)(ze)任(ren)(ren)追究(jiu)工作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)。
六(liu)、不(bu)斷健(jian)(jian)全(quan)以(yi)追(zhui)責(ze)促發展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)的(de)長效機(ji)制。責(ze)任追(zhui)究是手(shou)段不(bu)是目(mu)的(de)，各中(zhong)央企(qi)業要(yao)(yao)注重做好監督(du)“后半篇(pian)文章”，把(ba)追(zhui)責(ze)成果轉化(hua)為促進企(qi)業健(jian)(jian)康發展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)的(de)監管效能。一要(yao)(yao)促進防范化(hua)解重大風險。舉一反三，以(yi)點(dian)帶面，深(shen)入開展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)共性問(wen)題核查，排查問(wen)題隱(yin)患，預警(jing)提示經(jing)營(ying)風險。適時介入風險事件處(chu)置，跟蹤關(guan)注或有資產(chan)損失(shi)，以(yi)追(zhui)責(ze)促追(zhui)損，及時化(hua)解資產(chan)損失(shi)風險。二要(yao)(yao)推動完善(shan)企(qi)業內部控(kong)制體(ti)系(xi)。針對發現的(de)內控(kong)缺陷和(he)(he)管控(kong)漏(lou)洞，標本兼治(zhi)，強化(hua)整改落(luo)實(shi)，及時制定修(xiu)訂各項(xiang)管理制度，完善(shan)內控(kong)體(ti)系(xi)，提升管理水平(ping)。三要(yao)(yao)保障企(qi)業合規(gui)經(jing)營(ying)健(jian)(jian)康發展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)。以(yi)責(ze)任追(zhui)究為重要(yao)(yao)抓(zhua)手(shou)，通過懲治(zhi)教育建設相(xiang)結合，強化(hua)各級(ji)管理人(ren)員合規(gui)履職的(de)自覺性和(he)(he)主(zhu)動性，全(quan)面推進依法治(zhi)企(qi)，有效促進企(qi)業穩健(jian)(jian)經(jing)營(ying)和(he)(he)可持續發展(zhan)(zhan)(zhan)(zhan)。
國資(zi)(zi)委(wei)將加強對各(ge)中央企(qi)業責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)的(de)指導，組織培(pei)訓和交流，根據需要檢查企(qi)業貫徹落實(shi)(shi)63號文件、《中央企(qi)業違規(gui)經營投資(zi)(zi)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)實(shi)(shi)施辦法（試行(xing)）》（國資(zi)(zi)委(wei)令第37號，以(yi)下簡(jian)稱(cheng)37號令）的(de)工作(zuo)情況(kuang)等。各(ge)中央企(qi)業要認真制定(ding)責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)體系(xi)建設方案并(bing)于(yu)2019年5月底前將有關情況(kuang)書面報送國資(zi)(zi)委(wei)，具體實(shi)(shi)施落實(shi)(shi)情況(kuang)納入年度定(ding)期報告(gao)一并(bing)報送。同時(shi)，要注意收集執行(xing)37號令以(yi)及推進責(ze)任(ren)(ren)追(zhui)究(jiu)工作(zuo)體系(xi)建設過程中的(de)新情況(kuang)、新問題(ti)，及時(shi)報告(gao)國資(zi)(zi)委(wei)。
聯系人及(ji)電話(hua)：監督二局 張(zhang)小紅、柳(liu)明教
64470402、64471930
電(dian)子(zi)郵箱：zhangxiaohong@hongxingpaper.com
國 資 委
2019年 4 月(yue) 30 日