文章來源：企(qi)業分配局 發布時間：2017-02-28
2010年，國(guo)務院(yuan)確定,在中關(guan)村國(guo)家自主(zhu)創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)示范區(qu)(qu)開展企業(ye)股權和分(fen)(fen)紅激勵試(shi)點(dian)工作，此(ci)后，試(shi)點(dian)政(zheng)策(ce)(ce)陸續(xu)推廣至武(wu)漢東湖、上海張江等國(guo)家自主(zhu)創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)示范區(qu)(qu)及安(an)徽合(he)蕪蚌(bang)等自主(zhu)創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)綜合(he)試(shi)驗區(qu)(qu)。該項政(zheng)策(ce)(ce)的實施，有效(xiao)激發了技(ji)術(shu)人(ren)員和經營(ying)管(guan)理人(ren)員的積極性，增強了企業(ye)活(huo)力和競爭力，取得了良好(hao)的政(zheng)策(ce)(ce)效(xiao)果(guo)。為進一步貫徹落實國(guo)家創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)驅動發展戰略，建立有利于自主(zhu)創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)和科(ke)技(ji)成果(guo)轉化(hua)的中長(chang)期激勵分(fen)(fen)配機制，探索企業(ye)分(fen)(fen)配制度改革，充分(fen)(fen)發揮技(ji)術(shu)、管(guan)理等生產要(yao)素的積極作用，激發廣大(da)科(ke)技(ji)人(ren)員的創(chuang)(chuang)(chuang)新(xin)動力和活(huo)力，推動高新(xin)技(ji)術(shu)產業(ye)化(hua)，根據國(guo)務院(yuan)常務會議精神，近(jin)日(ri)(ri)，財(cai)政(zheng)部、科(ke)技(ji)部、國(guo)資委(wei)聯合(he)印發了《國(guo)有科(ke)技(ji)型企業(ye)股權和分(fen)(fen)紅激勵暫行(xing)辦法》（財(cai)資〔2016〕4號，以下(xia)簡(jian)稱《暫行(xing)辦法》），決定從2016年3月(yue)1日(ri)(ri)起(qi)，將試(shi)點(dian)政(zheng)策(ce)(ce)推向全國(guo)。
《暫行辦(ban)法》分(fen)六章、四十六條，包括總體目標與原則、適用范(fan)圍和激(ji)(ji)勵對象、激(ji)(ji)勵方(fang)(fang)式和實施(shi)條件、激(ji)(ji)勵方(fang)(fang)案的(de)管(guan)理、實施(shi)中所涉(she)及的(de)財務管(guan)理和產權變動等(deng)內容(rong)，明確提出了(le)新時期推進國(guo)有(you)科技型企(qi)業股權和分(fen)紅激(ji)(ji)勵的(de)具(ju)體要求(qiu)，規范(fan)了(le)實施(shi)激(ji)(ji)勵的(de)方(fang)(fang)式和程序。
《暫行辦法》提出，符(fu)合條件的國有科技(ji)型企(qi)業，可采取股(gu)權(quan)出售、股(gu)權(quan)獎勵(li)(li)、股(gu)權(quan)期權(quan)等股(gu)權(quan)激(ji)(ji)勵(li)(li)方式，或項目收益分(fen)紅(hong)、崗位(wei)分(fen)紅(hong)等分(fen)紅(hong)激(ji)(ji)勵(li)(li)方式，對(dui)企(qi)業重要技(ji)術人員和(he)經營管理人員實(shi)施(shi)(shi)激(ji)(ji)勵(li)(li)。同時(shi)，企(qi)業實(shi)施(shi)(shi)股(gu)權(quan)和(he)分(fen)紅(hong)激(ji)(ji)勵(li)(li)，應當遵循“依法依規(gui)，公(gong)正透明；因企(qi)制宜，多措并舉；利益共(gong)享(xiang)，風險共(gong)擔；落實(shi)責任，強化監督”的總體(ti)原則。
《暫行(xing)辦法(fa)》作(zuo)為(wei)中(zhong)關村股(gu)權(quan)(quan)和分紅激(ji)勵(li)試點政(zheng)策在全國(guo)的(de)推廣，充分考慮了試點中(zhong)反映的(de)主要問題和相(xiang)關各(ge)方提出的(de)意(yi)見(jian)，注(zhu)重與《促進科技成果轉化法(fa)》、《國(guo)務院關于加快科技服務業(ye)(ye)(ye)發(fa)展的(de)若干意(yi)見(jian)》相(xiang)關法(fa)律法(fa)規(gui)銜接,運(yun)用市(shi)場(chang)化方式建(jian)立了激(ji)勵(li)約(yue)束(shu)(shu)機制。與試點政(zheng)策相(xiang)比，進一步擴大了企業(ye)(ye)(ye)適用范(fan)圍，提高了股(gu)權(quan)(quan)激(ji)勵(li)的(de)總體(ti)額度(du)，增強(qiang)了對(dui)科技型(xing)初創(chuang)企業(ye)(ye)(ye)的(de)激(ji)勵(li)作(zuo)用等。在突出對(dui)科技型(xing)企業(ye)(ye)(ye)引導功能的(de)同時，著(zhu)力規(gui)范(fan)過(guo)度(du)激(ji)勵(li)及過(guo)程(cheng)調整行(xing)為(wei)，明(ming)確(que)股(gu)權(quan)(quan)激(ji)勵(li)的(de)約(yue)束(shu)(shu)條件，嚴格把控(kong)股(gu)權(quan)(quan)獎勵(li)尺(chi)度(du)，防止(zhi)國(guo)有(you)資產流失。《暫行(xing)辦法(fa)》進一步規(gui)范(fan)了審批流程(cheng)，適當(dang)下(xia)放審批權(quan)(quan)；明(ming)確(que)監(jian)管(guan)職(zhi)責，加強(qiang)監(jian)督(du)管(guan)理，增強(qiang)了辦法(fa)的(de)可操作(zuo)性。