文章(zhang)來源：企業分(fen)配局 發布時間：2017-02-28
2010年，國(guo)(guo)務院(yuan)確(que)定,在中(zhong)關(guan)村國(guo)(guo)家自(zi)主創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區開展企(qi)業(ye)股(gu)權和(he)分(fen)(fen)紅(hong)激(ji)(ji)勵試(shi)點(dian)工作(zuo)，此后，試(shi)點(dian)政策陸續推(tui)廣至(zhi)武漢東湖、上海張江等國(guo)(guo)家自(zi)主創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)示范(fan)區及安徽合(he)蕪(wu)蚌等自(zi)主創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)綜合(he)試(shi)驗區。該項政策的(de)實(shi)施，有效激(ji)(ji)發(fa)了技(ji)術人員和(he)經營管理人員的(de)積(ji)極性，增強了企(qi)業(ye)活(huo)(huo)力和(he)競爭力，取得了良好的(de)政策效果(guo)(guo)。為進一步貫徹(che)落實(shi)國(guo)(guo)家創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)驅動發(fa)展戰略，建立有利于(yu)自(zi)主創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)和(he)科技(ji)成果(guo)(guo)轉化(hua)的(de)中(zhong)長期激(ji)(ji)勵分(fen)(fen)配機制(zhi)，探索企(qi)業(ye)分(fen)(fen)配制(zhi)度改革，充分(fen)(fen)發(fa)揮技(ji)術、管理等生產(chan)要(yao)素的(de)積(ji)極作(zuo)用，激(ji)(ji)發(fa)廣大(da)科技(ji)人員的(de)創(chuang)(chuang)新(xin)(xin)動力和(he)活(huo)(huo)力，推(tui)動高新(xin)(xin)技(ji)術產(chan)業(ye)化(hua)，根據國(guo)(guo)務院(yuan)常(chang)務會議精神，近日，財政部(bu)(bu)、科技(ji)部(bu)(bu)、國(guo)(guo)資委聯合(he)印發(fa)了《國(guo)(guo)有科技(ji)型企(qi)業(ye)股(gu)權和(he)分(fen)(fen)紅(hong)激(ji)(ji)勵暫(zan)行(xing)辦法(fa)》（財資〔2016〕4號(hao)，以下簡稱(cheng)《暫(zan)行(xing)辦法(fa)》），決定從2016年3月1日起，將試(shi)點(dian)政策推(tui)向全(quan)國(guo)(guo)。
《暫行辦法》分(fen)六章、四十六條，包括總(zong)體目標與原則、適用范圍(wei)和(he)(he)(he)激(ji)勵(li)對象(xiang)、激(ji)勵(li)方(fang)式和(he)(he)(he)實(shi)(shi)施條件、激(ji)勵(li)方(fang)案的管理(li)、實(shi)(shi)施中(zhong)所涉(she)及(ji)的財務管理(li)和(he)(he)(he)產權變動(dong)等內容，明確提出了新(xin)時期推進國有科技型企(qi)業股權和(he)(he)(he)分(fen)紅激(ji)勵(li)的具(ju)體要求(qiu)，規(gui)范了實(shi)(shi)施激(ji)勵(li)的方(fang)式和(he)(he)(he)程(cheng)序。
《暫行辦法》提出，符合條(tiao)件的(de)國有(you)科(ke)技型企業，可采取股(gu)權出售、股(gu)權獎(jiang)勵(li)、股(gu)權期權等股(gu)權激勵(li)方(fang)式，或(huo)項目(mu)收益(yi)分(fen)(fen)紅、崗位分(fen)(fen)紅等分(fen)(fen)紅激勵(li)方(fang)式，對企業重要(yao)技術人員(yuan)和經營管理人員(yuan)實施激勵(li)。同時，企業實施股(gu)權和分(fen)(fen)紅激勵(li)，應當(dang)遵(zun)循(xun)“依法依規，公正透(tou)明；因企制(zhi)宜，多措并舉；利(li)益(yi)共(gong)享，風(feng)險共(gong)擔(dan)；落實責任，強化監(jian)督”的(de)總(zong)體原則。
《暫行(xing)(xing)(xing)辦(ban)(ban)法》作(zuo)為中關(guan)村股(gu)(gu)權和(he)分(fen)紅激勵(li)試點政(zheng)策(ce)在全(quan)國的(de)推廣，充(chong)分(fen)考慮(lv)了(le)(le)(le)(le)試點中反映的(de)主要問(wen)題和(he)相關(guan)各方(fang)提出的(de)意見，注(zhu)重與(yu)《促進(jin)科(ke)(ke)技成(cheng)果(guo)轉化(hua)法》、《國務院關(guan)于加(jia)快(kuai)科(ke)(ke)技服(fu)務業發展的(de)若干(gan)意見》相關(guan)法律(lv)法規(gui)(gui)銜接(jie),運(yun)用(yong)市場化(hua)方(fang)式建(jian)立了(le)(le)(le)(le)激勵(li)約(yue)束機制。與(yu)試點政(zheng)策(ce)相比(bi)，進(jin)一步擴大(da)了(le)(le)(le)(le)企業適用(yong)范(fan)(fan)圍，提高了(le)(le)(le)(le)股(gu)(gu)權激勵(li)的(de)總體額(e)度，增(zeng)強(qiang)(qiang)了(le)(le)(le)(le)對(dui)科(ke)(ke)技型初(chu)創企業的(de)激勵(li)作(zuo)用(yong)等。在突(tu)出對(dui)科(ke)(ke)技型企業引導(dao)功能的(de)同時，著力規(gui)(gui)范(fan)(fan)過度激勵(li)及(ji)過程(cheng)調整行(xing)(xing)(xing)為，明確(que)股(gu)(gu)權激勵(li)的(de)約(yue)束條件，嚴格把控股(gu)(gu)權獎勵(li)尺度，防止國有資產(chan)流失(shi)。《暫行(xing)(xing)(xing)辦(ban)(ban)法》進(jin)一步規(gui)(gui)范(fan)(fan)了(le)(le)(le)(le)審批流程(cheng)，適當下(xia)放審批權；明確(que)監管(guan)職(zhi)責，加(jia)強(qiang)(qiang)監督管(guan)理，增(zeng)強(qiang)(qiang)了(le)(le)(le)(le)辦(ban)(ban)法的(de)可操作(zuo)性。