文章來源：政策(ce)法規局 發(fa)布時間：2017-07-06
蘇(su)國資〔2014〕83號(hao)
各省屬企業：
為規范省(sheng)屬(shu)國(guo)有及國(guo)有控股企業投(tou)資(zi)行(xing)(xing)為，完(wan)善(shan)投(tou)資(zi)管理(li)方式，我(wo)委對省(sheng)屬(shu)企業投(tou)資(zi)管理(li)的(de)相(xiang)關(guan)規定進行(xing)(xing)了修訂。現將《省(sheng)屬(shu)國(guo)有及國(guo)有控股企業投(tou)資(zi)管理(li)若干(gan)規定》印發給(gei)你(ni)們，請遵照執行(xing)(xing)。
省國資委
2014年10月(yue)14日
省屬國(guo)有及國(guo)有控股企業投資管(guan)理(li)若干規定
第一章 總則
第一(yi)條 為(wei)(wei)落(luo)實以管資(zi)(zi)本(ben)(ben)為(wei)(wei)主加強國(guo)(guo)(guo)(guo)資(zi)(zi)監(jian)管的要求，簡(jian)政放權，提升省(sheng)屬國(guo)(guo)(guo)(guo)有及國(guo)(guo)(guo)(guo)有控股企業投資(zi)(zi)管理(li)績效，根(gen)據《中華人(ren)民共(gong)和國(guo)(guo)(guo)(guo)公(gong)司法(fa)》、《中華人(ren)民共(gong)和國(guo)(guo)(guo)(guo)企業國(guo)(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)產法(fa)》、《企業國(guo)(guo)(guo)(guo)有資(zi)(zi)產監(jian)督管理(li)暫行條例(li)》等(deng)法(fa)律法(fa)規，制訂(ding)本(ben)(ben)規定(ding)。
第二條(tiao) 本規定所稱國有(you)(you)及國有(you)(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指國有(you)(you)獨資企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（或公司，下(xia)同）、國有(you)(you)全資企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)、國有(you)(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。國有(you)(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指國有(you)(you)產權（或股權）占比(bi)50％以上(shang)（含50％）的(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)是(shi)(shi)指省(sheng)(sheng)國資委(wei)履行出資人職責(ze)的(de)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，各級子(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)（以下(xia)稱子(zi)(zi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)或子(zi)(zi)公司）是(shi)(shi)指省(sheng)(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)以下(xia)各級國有(you)(you)及國有(you)(you)控(kong)(kong)股企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)。
第三(san)條 本規(gui)定所指企(qi)(qi)業(ye)層(ceng)(ceng)(ceng)級，省屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)為(wei)第一(yi)層(ceng)(ceng)(ceng)級企(qi)(qi)業(ye)，省屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)直接投(tou)資設(she)立的子(zi)公(gong)司(si)為(wei)第二層(ceng)(ceng)(ceng)級企(qi)(qi)業(ye)，第二層(ceng)(ceng)(ceng)級企(qi)(qi)業(ye)直接投(tou)資設(she)立的子(zi)公(gong)司(si)為(wei)第三(san)層(ceng)(ceng)(ceng)級企(qi)(qi)業(ye)，以此類(lei)推。
第四條 本規定所(suo)稱投(tou)(tou)資包(bao)括：長期股權投(tou)(tou)資，基本建(jian)設項目(mu)(mu)投(tou)(tou)資，自建(jian)自用(yong)以及以持(chi)有物(wu)業為(wei)目(mu)(mu)的(de)的(de)房地產開(kai)發項目(mu)(mu)投(tou)(tou)資，技術(shu)改造項目(mu)(mu)投(tou)(tou)資，固(gu)定資產、無形資產購置，非(fei)專業機構從事證(zheng)券(quan)、期貨(huo)及金融衍生品交易擬新增投(tou)(tou)入的(de)資金額(e)度等。
第二章 投資決策
第五條 省屬企業(ye)(ye)投(tou)(tou)資事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)應由省屬企業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)會(hui)議(yi)集體決(jue)策。企業(ye)(ye)董(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)應按照董(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)議(yi)事(shi)(shi)規則，規范(fan)投(tou)(tou)資事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)的議(yi)案提(ti)交、議(yi)題審議(yi)、表決(jue)方式、會(hui)議(yi)記錄等(deng)決(jue)策程序。省屬企業(ye)(ye)不得(de)在投(tou)(tou)資項(xiang)(xiang)目已(yi)經實施后再召開董(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)或(huo)以(yi)傳簽方式補辦(ban)董(dong)(dong)事(shi)(shi)會(hui)決(jue)議(yi)。
第六條 省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)應(ying)明確規定(ding)子(zi)公司的(de)投資權(quan)限(xian)，規范子(zi)公司投資決策(ce)程(cheng)序。應(ying)由省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)提出意(yi)見的(de)子(zi)公司投資事項(xiang)，省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)須通過控制權(quan)的(de)傳遞對其決策(ce)進行有效管(guan)控。相關子(zi)公司中的(de)產(chan)權(quan)代表(biao)(biao)應(ying)在(zai)其股東(dong)會（或企業(ye)(ye)章程(cheng)規定(ding)的(de)其他(ta)投資決策(ce)機構，下同）召(zhao)開會議十五日前，將擬投資事項(xiang)逐(zhu)級提交(jiao)省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)，省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)將明確的(de)意(yi)見授予(yu)產(chan)權(quan)代表(biao)(biao)，產(chan)權(quan)代表(biao)(biao)根(gen)據省屬(shu)(shu)(shu)企業(ye)(ye)的(de)授權(quan)在(zai)子(zi)公司股東(dong)會上發表(biao)(biao)意(yi)見，行使(shi)表(biao)(biao)決權(quan)。
第七條 列入省(sheng)國(guo)資委(wei)備案(an)管理范圍的投資（指本規定第十二條所列范圍），由省(sheng)屬(shu)企業負(fu)責(ze)事前報備。
省屬企業董(dong)事會應執行(xing)省國(guo)資委(wei)的備(bei)案意見，屬于(yu)子公司實施(shi)的備(bei)案項目，省屬企業通過產(chan)權(quan)代表按省國(guo)資委(wei)備(bei)案意見發表意見，行(xing)使表決權(quan)。
第三章 管控要求
第(di)八條 省(sheng)屬企業應對(dui)下(xia)列(lie)投資行為進行有效管控：
1．第三(san)層(ceng)級(ji)（一級(ji)企業為國(guo)有資本投(tou)資、運營公司，以及二級(ji)、三(san)級(ji)企業中含有上市公司的，放寬到第四層(ceng)級(ji)）及以下子公司的長(chang)期股權(quan)投(tou)資；
2．各層(ceng)級企業超過一定(ding)額度的投資(zi)和500萬元以下的長期股權投資(zi)；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長期股(gu)權投資；
5．自有資(zi)金(jin)不足、資(zi)產負債(zhai)率過高企(qi)業的投資(zi)；
6．不(bu)屬于企(qi)業(ye)主業(ye)范圍(wei)的(de)投資以及企(qi)業(ye)年度投資計劃(hua)或投資預算外(wai)的(de)投資（主業(ye)范圍(wei)以省(sheng)屬企(qi)業(ye)向省(sheng)國資委備案的(de)發展戰(zhan)略規(gui)劃(hua)為準）。
第(di)九條 省屬企業應當編制年度(du)(du)(du)投(tou)(tou)資計劃或預算，經董事會(hui)審議通過(guo)后，于(yu)本年度(du)(du)(du)4月底前抄送(song)省國資委，省國資委對企業年度(du)(du)(du)投(tou)(tou)資計劃或預算不進行備案(an)審核。
第十條 證券、期貨等金(jin)融資(zi)產投(tou)(tou)資(zi)應制(zhi)定專門管理規定，由專業人(ren)員規范(fan)運作，合理控制(zhi)投(tou)(tou)資(zi)規模，在企業年度(du)投(tou)(tou)資(zi)計(ji)劃或(huo)投(tou)(tou)資(zi)預算中，應當(dang)明(ming)確新(xin)增這(zhe)方面資(zi)金(jin)投(tou)(tou)入的額度(du)，同(tong)時還(huan)應當(dang)明(ming)確到本年末歷(li)年累計(ji)投(tou)(tou)資(zi)余額控制(zhi)上限。
第十一(yi)條 省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)應結合自(zi)身實(shi)際，在投資管(guan)(guan)理辦法和“三(san)重(zhong)一(yi)大”決策制度中(zhong)進(jin)一(yi)步明確上述各項管(guan)(guan)控要(yao)求的(de)具體范圍或數量標(biao)準，確保管(guan)(guan)控要(yao)求在省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)和子公司落實(shi)。省(sheng)屬(shu)(shu)企業(ye)董(dong)事(shi)會不得(de)將上述應當集(ji)中(zhong)管(guan)(guan)控的(de)事(shi)項進(jin)行(xing)下放或授(shou)權(quan)。
第四章 備案管理
第十二條 下列(lie)情(qing)況(kuang)的投資由省屬(shu)企業報省國(guo)資委備案：
按省屬(shu)企業國(guo)有(you)凈資(zi)產(chan)值（母公司合(he)并報表(biao)反(fan)映(ying)的歸屬(shu)于(yu)母公司所(suo)有(you)者權益值）分三檔(dang)，分別為100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含(han)100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上(shang)、100億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下至30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)（含(han)30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)）以(yi)上(shang)、30億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)以(yi)下，該企業及所(suo)屬(shu)子公司境內外(wai)單項投(tou)資(zi)分別超過2億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、1億(yi)(yi)元(yuan)(yuan)、5000萬元(yuan)(yuan)的。
第(di)十三(san)條(tiao) 需報政府有關部(bu)門(men)核準或備(bei)案(an)的投(tou)資，屬于本規定(ding)第(di)十二條(tiao)要求備(bei)案(an)范圍的，應先(xian)向省(sheng)國資委備(bei)案(an)。
已備案項(xiang)目投(tou)資方式、投(tou)資規模、合(he)作方或股權比例發生(sheng)變化的，應重新履行備案手續。
第十四(si)(si)條 投(tou)資項目備案應提交(jiao)以下材料（一式兩份(fen)(fen)，其中備案表一式四(si)(si)份(fen)(fen)）：
1．《省(sheng)屬企業投(tou)資項目備案表》（表式見附件）;
2．省屬企(qi)業董(dong)事會(hui)決議及(ji)會(hui)議記錄復印件；
3．提(ti)交董(dong)事會審(shen)(shen)議(yi)的(de)資料，包(bao)括(kuo)但不限于：議(yi)案，可(ke)行性研(yan)究報告(gao)(gao)或盡(jin)職調查報告(gao)(gao)等(deng)同(tong)類材(cai)料及(ji)論證意見(jian)，本企業(ye)（總）法(fa)(fa)律顧問及(ji)法(fa)(fa)務機(ji)構出(chu)具的(de)法(fa)(fa)律審(shen)(shen)核意見(jian)書，被投(tou)(tou)資方(fang)的(de)財務報表，有關投(tou)(tou)資合(he)作方(fang)的(de)情況介紹和證明文件，擬簽訂的(de)投(tou)(tou)資協議(yi)（合(he)同(tong)）的(de)主要條(tiao)款；
4．投(tou)資涉及財務審(shen)(shen)計(ji)、資產評(ping)估(gu)事項的(de)，應(ying)提交相應(ying)審(shen)(shen)計(ji)報(bao)告(gao)、評(ping)估(gu)報(bao)告(gao)及備案(an)表（或有(you)關審(shen)(shen)核(he)材料）。
第十五條(tiao) 省(sheng)國(guo)資(zi)委(wei)受理(li)投資(zi)項目備案重點審核(he)以下(xia)內(nei)容：
1．是(shi)否符合(he)國家法(fa)律法(fa)規和政策；
2．是(shi)否(fou)符(fu)合(he)企(qi)業發(fa)展戰略規(gui)劃(hua)及列入年度投資計劃(hua)或投資預算；
3．是(shi)否(fou)已進行市場分析和可行性論證；
4．是否已進行風險分析及提出(chu)防范化解預案；
5．是(shi)否(fou)履行(xing)了規范的投(tou)資決策(ce)程序(xu)；
6．有關協議是否存(cun)在損害國有資(zi)產權益(yi)的條(tiao)款；
7．是否與企業財(cai)務(wu)承受能力相適應(ying)；
8．其(qi)他涉及國有資產(chan)保值增值的重要內(nei)容(rong)。
第十六(liu)條 省(sheng)國資(zi)委(wei)對(dui)受(shou)(shou)理(li)的備案項(xiang)目(mu)按程序(xu)進行(xing)審(shen)核，其中：境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)、非主(zhu)業(ye)投(tou)資(zi)，從事證券等金融產品投(tou)資(zi)投(tou)入資(zi)金額度確(que)定，以及(ji)額度超過2億元以上的其他投(tou)資(zi)，省(sheng)國資(zi)委(wei)自受(shou)(shou)理(li)日(ri)起20個工作(zuo)日(ri)內(nei)向(xiang)省(sheng)屬企(qi)業(ye)反饋備案審(shen)核意(yi)見；其他項(xiang)目(mu)自受(shou)(shou)理(li)日(ri)起10個工作(zuo)日(ri)內(nei)反饋備案審(shen)核意(yi)見。
1．對(dui)無不同意見的備(bei)案(an)項(xiang)(xiang)目，在項(xiang)(xiang)目備(bei)案(an)表“備(bei)案(an)意見”欄署(shu)“同意備(bei)案(an)”并簽(qian)章，該項(xiang)(xiang)目可以實施(shi)。
2．對需進一步論證的(de)項(xiang)目(mu)，需作出調整、補充、完善的(de)項(xiang)目(mu)，省(sheng)國資委將告知省(sheng)屬(shu)企(qi)業需要增補的(de)內容，待相關(guan)內容完善后再予(yu)備案；或在(zai)同意備案的(de)同時(shi)，告知企(qi)業實(shi)施(shi)過程(cheng)中(zhong)應當(dang)完善的(de)事項(xiang)，該項(xiang)目(mu)可以(yi)實(shi)施(shi)，但(dan)在(zai)實(shi)施(shi)過程(cheng)中(zhong)應當(dang)按要求對相關(guan)事項(xiang)予(yu)以(yi)完善。
3. 省國資委(wei)持否決(jue)意見的項(xiang)目(mu)，在(zai)項(xiang)目(mu)備案表“備案意見”欄(lan)署“不同意備案”并簽章，該項(xiang)目(mu)不能實施。
省(sheng)屬企業對(dui)備(bei)(bei)案意(yi)見有異議的，須重新召開董(dong)事會進行再決策(ce)，并重新辦理備(bei)(bei)案手續。省(sheng)國資委(wei)必要時對(dui)重大項目組織專家(jia)論證，論證意(yi)見供企業再決策(ce)參考。
備案(an)表(biao)及(ji)備案(an)審核意見(jian)一式四份，兩份反饋省(sheng)屬企業，兩份省(sheng)國(guo)資委存檔(dang)。復印件(jian)抄送(song)省(sheng)屬企業監事會(hui)、外(wai)部董(dong)事。
第五章 執行與責任
第十(shi)七(qi)條 省屬企業應嚴格執行本規定(ding)并按本規定(ding)修訂投資管理辦法和“三重(zhong)一大(da)”決策制度(du)。
第十八條 省屬企業(ye)應加強(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)全過程管(guan)理(li)，認(ren)真(zhen)執(zhi)行招投(tou)標制度，加強(qiang)跟蹤審計(ji)，嚴(yan)格控(kong)制投(tou)資(zi)成(cheng)本。加強(qiang)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)預決算(suan)管(guan)理(li)，省屬企業(ye)或子公司投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)未經項(xiang)目(mu)(mu)(mu)批準機構同意(yi)超出概算(suan)的，相關負責(ze)人應承擔責(ze)任。省屬企業(ye)應建立投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)(mu)(mu)后評價制度。
第十九條 省屬企業應建(jian)立健(jian)全投(tou)(tou)資(zi)基(ji)礎信息臺(tai)賬，完整準確反映(ying)投(tou)(tou)資(zi)情況。做好投(tou)(tou)資(zi)統(tong)計工(gong)作(zuo)，按(an)季度向省國資(zi)委報送投(tou)(tou)資(zi)統(tong)計報表。省屬企業年報審(shen)計應把投(tou)(tou)資(zi)情況作(zuo)為一個重點進(jin)行披(pi)露。
第二十條(tiao) 省國資委適時檢查(cha)省屬企業執行本(ben)規定情況(kuang)，省屬企業監(jian)事(shi)會將企業執行本(ben)規定的情況(kuang)列(lie)入(ru)監(jian)督檢查(cha)重要內(nei)容。本(ben)規定執行情況(kuang)納入(ru)對省屬企業經營業績考核(he)、領導人員評價范(fan)圍。
第二十一條(tiao) 省屬企業違(wei)反本規定的(de)，適(shi)當降(jiang)低考核分值；投資(zi)造(zao)成損失的(de)，按規定追(zhui)究相關人員責(ze)任。
第六章 附則
第二十二條 本(ben)規(gui)定由省國資委(wei)負(fu)責解釋(shi)。
第二十三條 本規定自(zi)印發之(zhi)日(ri)起施行。省國(guo)資委印發的蘇國(guo)資[2008]66號文件停止執行。