文章來源：政策法規局(ju) 發布(bu)時間(jian)：2017-07-06
蘇(su)國資〔2014〕83號
各省屬企業：
為規范(fan)省屬國有(you)及國有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)投資行(xing)為，完善(shan)投資管(guan)理(li)方式，我委(wei)對省屬企業(ye)投資管(guan)理(li)的(de)相(xiang)關規定(ding)進(jin)行(xing)了修訂。現將《省屬國有(you)及國有(you)控(kong)股(gu)企業(ye)投資管(guan)理(li)若干規定(ding)》印發(fa)給你們，請遵照執行(xing)。
省國資委
2014年(nian)10月14日(ri)
省屬國有(you)及(ji)國有(you)控股企業投資(zi)管理若干規(gui)定(ding)
第一章 總則
第一條 為落實以(yi)管資本為主加強國(guo)(guo)資監管的要求，簡(jian)政(zheng)放權，提升省屬國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控股企(qi)業投資管理(li)績效，根(gen)據《中華人(ren)民共和國(guo)(guo)公司法(fa)(fa)(fa)》、《中華人(ren)民共和國(guo)(guo)企(qi)業國(guo)(guo)有資產法(fa)(fa)(fa)》、《企(qi)業國(guo)(guo)有資產監督(du)管理(li)暫(zan)行條例(li)》等法(fa)(fa)(fa)律法(fa)(fa)(fa)規，制訂本規定。
第二條 本(ben)規定所稱國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)有獨(du)資企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)（或公(gong)司，下同）、國(guo)(guo)有全(quan)資企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)、國(guo)(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。國(guo)(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是(shi)指國(guo)(guo)有產權（或股(gu)權）占比50％以(yi)上(shang)（含50％）的企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。省屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)是(shi)指省國(guo)(guo)資委履行出(chu)資人職(zhi)責的企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)，各(ge)級子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)（以(yi)下稱子(zi)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)或子(zi)公(gong)司）是(shi)指省屬(shu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)以(yi)下各(ge)級國(guo)(guo)有及國(guo)(guo)有控(kong)股(gu)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)(ye)。
第(di)三(san)條(tiao) 本(ben)規定所指企(qi)(qi)業(ye)(ye)層(ceng)(ceng)(ceng)級(ji)(ji)，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)為第(di)一(yi)層(ceng)(ceng)(ceng)級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，省(sheng)屬(shu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)(tou)資設立的子公司(si)(si)為第(di)二(er)層(ceng)(ceng)(ceng)級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，第(di)二(er)層(ceng)(ceng)(ceng)級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)直接投(tou)(tou)資設立的子公司(si)(si)為第(di)三(san)層(ceng)(ceng)(ceng)級(ji)(ji)企(qi)(qi)業(ye)(ye)，以此類(lei)推。
第四條 本規定所稱投(tou)資包括(kuo)：長(chang)期(qi)股權投(tou)資，基本建設項(xiang)(xiang)目投(tou)資，自建自用以(yi)及(ji)以(yi)持有物業(ye)(ye)為目的的房地產(chan)開發項(xiang)(xiang)目投(tou)資，技(ji)術改造項(xiang)(xiang)目投(tou)資，固定資產(chan)、無形資產(chan)購置，非(fei)專業(ye)(ye)機構從事證券、期(qi)貨(huo)及(ji)金融衍生(sheng)品交(jiao)易擬新(xin)增投(tou)入的資金額度等。
第二章 投資決策
第五條 省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)投資(zi)事(shi)(shi)項應(ying)由省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)董事(shi)(shi)會(hui)(hui)會(hui)(hui)議集體決(jue)策(ce)。企(qi)業(ye)董事(shi)(shi)會(hui)(hui)應(ying)按(an)照董事(shi)(shi)會(hui)(hui)議事(shi)(shi)規則，規范投資(zi)事(shi)(shi)項的議案提交(jiao)、議題(ti)審議、表(biao)決(jue)方式(shi)、會(hui)(hui)議記錄等決(jue)策(ce)程序。省(sheng)(sheng)屬企(qi)業(ye)不得在投資(zi)項目已經實施后(hou)再(zai)召開董事(shi)(shi)會(hui)(hui)或(huo)以(yi)傳簽方式(shi)補辦(ban)董事(shi)(shi)會(hui)(hui)決(jue)議。
第(di)六條 省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)應明確規定(ding)子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)的(de)(de)投資權(quan)(quan)限，規范子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)投資決策(ce)(ce)程序。應由省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)提出意(yi)見的(de)(de)子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)投資事項，省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)須通過控(kong)制權(quan)(quan)的(de)(de)傳遞(di)對其決策(ce)(ce)進行(xing)有效管(guan)控(kong)。相關子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)中的(de)(de)產(chan)權(quan)(quan)代(dai)(dai)表(biao)(biao)(biao)應在(zai)其股東會(hui)（或企(qi)業(ye)章程規定(ding)的(de)(de)其他(ta)投資決策(ce)(ce)機構，下同）召(zhao)開會(hui)議十五日前，將擬(ni)投資事項逐(zhu)級提交省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)，省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)將明確的(de)(de)意(yi)見授予產(chan)權(quan)(quan)代(dai)(dai)表(biao)(biao)(biao)，產(chan)權(quan)(quan)代(dai)(dai)表(biao)(biao)(biao)根據省屬(shu)(shu)(shu)企(qi)業(ye)的(de)(de)授權(quan)(quan)在(zai)子(zi)(zi)公(gong)(gong)司(si)股東會(hui)上發表(biao)(biao)(biao)意(yi)見，行(xing)使表(biao)(biao)(biao)決權(quan)(quan)。
第(di)七(qi)條 列入省國資(zi)委備案管理范(fan)圍的投資(zi)（指本規定第(di)十二條所列范(fan)圍），由省屬企(qi)業(ye)負(fu)責事前報備。
省屬(shu)企(qi)業董事會應執行省國資委(wei)的(de)備案意見(jian)，屬(shu)于子公司(si)實施的(de)備案項目，省屬(shu)企(qi)業通過產權代表(biao)按省國資委(wei)備案意見(jian)發表(biao)意見(jian)，行使(shi)表(biao)決權。
第三章 管控要求
第八(ba)條 省(sheng)屬企業應對下列(lie)投(tou)資行(xing)為進行(xing)有效(xiao)管控(kong)：
1．第三層(ceng)級(ji)(ji)(ji)（一級(ji)(ji)(ji)企業(ye)為國有(you)資(zi)本投(tou)(tou)資(zi)、運營公司(si)(si)，以及二(er)級(ji)(ji)(ji)、三級(ji)(ji)(ji)企業(ye)中含有(you)上市公司(si)(si)的，放寬到第四層(ceng)級(ji)(ji)(ji)）及以下(xia)子(zi)公司(si)(si)的長期股權(quan)投(tou)(tou)資(zi)；
2．各層級企業超(chao)過一定(ding)額度的(de)投資(zi)和500萬元以下的(de)長期股權投資(zi)；
3．高風險投資；
4. 參股(gu)性長期股(gu)權投資；
5．自有資金(jin)不足、資產負債(zhai)率(lv)過高企業(ye)的(de)投資；
6．不屬(shu)于(yu)企業主(zhu)業范圍的投資以(yi)及企業年度投資計劃或投資預算外的投資（主(zhu)業范圍以(yi)省屬(shu)企業向省國資委備案的發(fa)展戰略規劃為(wei)準(zhun)）。
第九條(tiao) 省(sheng)屬企業(ye)應(ying)當(dang)編制年度投資計(ji)劃或預算(suan)，經(jing)董(dong)事會審(shen)議通過后，于(yu)本年度4月底前抄送省(sheng)國(guo)資委，省(sheng)國(guo)資委對企業(ye)年度投資計(ji)劃或預算(suan)不進(jin)行備案審(shen)核(he)。
第十條 證(zheng)券、期貨等金(jin)融資產投資應制(zhi)定(ding)專門(men)管理規定(ding)，由專業人員(yuan)規范運作，合(he)理控制(zhi)投資規模，在企業年(nian)(nian)度投資計劃或投資預算中，應當明確新(xin)增這方(fang)面資金(jin)投入的額(e)度，同(tong)時還應當明確到本年(nian)(nian)末(mo)歷年(nian)(nian)累(lei)計投資余額(e)控制(zhi)上(shang)限。
第(di)十一(yi)條 省屬企(qi)業(ye)應結合自身實際，在投資(zi)管理辦(ban)法和(he)(he)“三重一(yi)大(da)”決策(ce)制度中進(jin)一(yi)步明確上述各項管控要(yao)求的(de)具(ju)體范圍或數量(liang)標(biao)準，確保管控要(yao)求在省屬企(qi)業(ye)和(he)(he)子公司落實。省屬企(qi)業(ye)董(dong)事會不得將上述應當集中管控的(de)事項進(jin)行下放或授權(quan)。
第四章 備案管理
第十二條 下列情況的投資由省屬(shu)企業報(bao)省國資委備案：
按省屬(shu)(shu)企業國(guo)有凈資產值（母公(gong)司(si)合并報表反映(ying)的(de)(de)歸屬(shu)(shu)于母公(gong)司(si)所(suo)有者權(quan)益值）分三檔，分別(bie)為100億元（含(han)100億元）以上、100億元以下至30億元（含(han)30億元）以上、30億元以下，該企業及所(suo)屬(shu)(shu)子公(gong)司(si)境內外單項(xiang)投資分別(bie)超過2億元、1億元、5000萬元的(de)(de)。
第十三條 需報政府有(you)關(guan)部門核準或備案(an)的(de)投(tou)資，屬于(yu)本規定第十二(er)條要求備案(an)范圍的(de)，應先向(xiang)省國(guo)資委備案(an)。
已備案(an)項目投資方式、投資規模、合作方或股權比例發生變(bian)化(hua)的(de)，應重新履行備案(an)手續。
第十四條 投資項目備案應提(ti)交以下材料（一(yi)式(shi)兩(liang)份(fen)(fen)，其中備案表(biao)一(yi)式(shi)四份(fen)(fen)）：
1．《省屬企業(ye)投資項目備案表》（表式見附件）;
2．省屬企業董事會決議及會議記錄復印件(jian)；
3．提交董事會審(shen)議的資料(liao)，包括但不限于：議案，可行性研究(jiu)報(bao)告(gao)或盡職調查(cha)報(bao)告(gao)等同類(lei)材料(liao)及論證意見，本企業(ye)（總(zong)）法(fa)律顧問及法(fa)務(wu)(wu)機構(gou)出(chu)具(ju)的法(fa)律審(shen)核(he)意見書，被投資方的財務(wu)(wu)報(bao)表，有關投資合作方的情況介紹和證明文(wen)件(jian)，擬簽訂的投資協議（合同）的主(zhu)要條款；
4．投(tou)資涉及(ji)財務審(shen)(shen)計、資產評估事項的，應提交相(xiang)應審(shen)(shen)計報告、評估報告及(ji)備案表(biao)（或有關審(shen)(shen)核材料）。
第十五條 省國資(zi)委受(shou)理投資(zi)項目備案重點審核以下內容：
1．是否符合國家法律法規和政策；
2．是否符(fu)合企業發展戰略規劃(hua)及列(lie)入年度投資計劃(hua)或(huo)投資預算；
3．是(shi)否已進行(xing)市(shi)場分析和可行(xing)性論證；
4．是(shi)否已(yi)進(jin)行風險分析及提出(chu)防范化解(jie)預案；
5．是(shi)否履行(xing)了規范的投(tou)資決策程序；
6．有關協議(yi)是(shi)否存在損害國有資產(chan)權益的(de)條款；
7．是否(fou)與企業財務承受能力相適應；
8．其他涉(she)及(ji)國有資產保值(zhi)增(zeng)值(zhi)的重(zhong)要內(nei)容(rong)。
第十六(liu)條 省(sheng)國資(zi)(zi)委對受(shou)理(li)的備(bei)案(an)項(xiang)目按程序進行審(shen)核(he)，其中(zhong)：境外投資(zi)(zi)、非主業投資(zi)(zi)，從事證券等(deng)金(jin)融產(chan)品投資(zi)(zi)投入資(zi)(zi)金(jin)額度確(que)定(ding)，以及額度超過2億元(yuan)以上的其他投資(zi)(zi)，省(sheng)國資(zi)(zi)委自受(shou)理(li)日起20個工作(zuo)日內向省(sheng)屬企業反饋(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)意見(jian)；其他項(xiang)目自受(shou)理(li)日起10個工作(zuo)日內反饋(kui)備(bei)案(an)審(shen)核(he)意見(jian)。
1．對無不同(tong)意見(jian)(jian)的(de)備案(an)項(xiang)目，在項(xiang)目備案(an)表“備案(an)意見(jian)(jian)”欄署“同(tong)意備案(an)”并簽章，該項(xiang)目可以實施。
2．對需(xu)(xu)(xu)進一步(bu)論(lun)證的(de)(de)項(xiang)目，需(xu)(xu)(xu)作出調整、補(bu)(bu)充(chong)、完(wan)善的(de)(de)項(xiang)目，省國資委將告知(zhi)省屬企業(ye)需(xu)(xu)(xu)要增補(bu)(bu)的(de)(de)內(nei)(nei)容(rong)，待(dai)相關內(nei)(nei)容(rong)完(wan)善后再予(yu)備(bei)案；或在同意備(bei)案的(de)(de)同時，告知(zhi)企業(ye)實(shi)(shi)施過程中(zhong)應(ying)當完(wan)善的(de)(de)事項(xiang)，該項(xiang)目可以實(shi)(shi)施，但在實(shi)(shi)施過程中(zhong)應(ying)當按要求(qiu)對相關事項(xiang)予(yu)以完(wan)善。
3. 省國資委(wei)持否決意見的項(xiang)目，在(zai)項(xiang)目備案表“備案意見”欄(lan)署“不同(tong)意備案”并簽章，該項(xiang)目不能實施。
省屬(shu)企(qi)業對(dui)備案意見有異(yi)議(yi)的，須重新召(zhao)開董事會進行再決策，并重新辦理備案手續。省國資(zi)委必要時對(dui)重大項目組織專(zhuan)家論證，論證意見供企(qi)業再決策參考。
備案(an)表(biao)及(ji)備案(an)審(shen)核意見一式四份(fen)，兩份(fen)反饋省屬企業(ye)，兩份(fen)省國資委存檔。復印件抄送(song)省屬企業(ye)監(jian)事會、外部董事。
第五章 執行與責任
第(di)十七條 省屬企業(ye)應嚴格執(zhi)行本規定并按(an)本規定修訂投資(zi)管理辦法和“三重(zhong)一大”決策制(zhi)度。
第(di)十(shi)八條 省(sheng)(sheng)屬企業應加強投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)全過程(cheng)管理，認真執行招投(tou)(tou)標制(zhi)(zhi)度，加強跟蹤審計，嚴格控制(zhi)(zhi)投(tou)(tou)資(zi)成(cheng)本(ben)。加強投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)預(yu)決算管理，省(sheng)(sheng)屬企業或子公司(si)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)未經項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)批準機(ji)構同意超出概算的，相(xiang)關負責人應承擔責任。省(sheng)(sheng)屬企業應建立(li)投(tou)(tou)資(zi)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)后評價(jia)制(zhi)(zhi)度。
第十(shi)九條 省屬企業應建立健(jian)全(quan)投(tou)資(zi)(zi)(zi)基礎信息臺賬，完整準確(que)反映投(tou)資(zi)(zi)(zi)情(qing)況。做(zuo)好投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計(ji)工作(zuo)，按季度(du)向省國資(zi)(zi)(zi)委報送(song)投(tou)資(zi)(zi)(zi)統計(ji)報表。省屬企業年報審計(ji)應把投(tou)資(zi)(zi)(zi)情(qing)況作(zuo)為一(yi)個重(zhong)點進行(xing)披露。
第二十條 省(sheng)國資委適時檢查省(sheng)屬(shu)企業(ye)執(zhi)行(xing)本規(gui)定情(qing)況，省(sheng)屬(shu)企業(ye)監事(shi)會將(jiang)企業(ye)執(zhi)行(xing)本規(gui)定的情(qing)況列(lie)入監督(du)檢查重要內容。本規(gui)定執(zhi)行(xing)情(qing)況納入對省(sheng)屬(shu)企業(ye)經營業(ye)績考核、領(ling)導人員評(ping)價范(fan)圍。
第二(er)十一條 省屬企業違反本規(gui)定的，適當(dang)降低考(kao)核分值；投資造(zao)成(cheng)損失的，按(an)規(gui)定追(zhui)究(jiu)相關人員責任。
第六章 附則
第二十二條 本規(gui)定由省國資委(wei)負責解釋。
第(di)二十(shi)三(san)條 本規定自印(yin)發之(zhi)日(ri)起施(shi)行(xing)。省國資委印(yin)發的蘇(su)國資[2008]66號文件停止執行(xing)。